La planificación patrimonial internacional, como la planificación patrimonial nacional, implica que un individuo haga planes para la liquidación de su patrimonio. Además, las personas que tienen propiedades internacionales tienen que lidiar con las leyes fiscales nacionales y extranjeras, los derechos de propiedad y los procedimientos de titulación de cuentas. Por lo tanto, la planificación patrimonial internacional es a menudo un procedimiento complejo y muchas personas contratan abogados que están familiarizados con las leyes internacionales para ayudarlos en este proceso.
Por lo general, la planificación patrimonial comienza con la creación de un testamento o un documento fiduciario. Este documento incluye una lista de los activos del creador o del otorgante e instrucciones detalladas que explican cómo estos activos se dividirán entre los beneficiarios nombrados al fallecimiento del otorgante. Las reglas sobre testamentos y fideicomisos varían según las regiones y las naciones, por lo que el otorgante puede tener que tener varias versiones del mismo documento creado para garantizar que exista al menos una versión del testamento que cumpla con las leyes en cada nación dentro de la cual el otorgante o el escritor del testamento posee activos. A partir de entonces, se debe entregar una copia del testamento a cada representante nombrado que participará en la gestión de la herencia tras la muerte del creador.
Cualquier persona que posea activos extranjeros debe averiguar cómo esos activos pueden transferirse a otra persona en caso de fallecimiento del propietario. En algunas naciones, los dueños de propiedades pueden tener que agregar beneficiarios nombrados de pago por fallecimiento en títulos de bienes raíces y cuentas bancarias, mientras que en otros casos las entidades de fideicomiso pueden tener que crearse para que los activos se transfieran a un nuevo propietario. Además, existen leyes en algunos países que significan que los activos normalmente se pasan directamente a los familiares del difunto o incluso al gobierno regional. Por lo tanto, los planificadores patrimoniales deben encontrar formas de transferir legalmente los activos a otras personas antes de que el gobierno, los acreedores u otras relaciones confisquen esos activos.
La planificación patrimonial internacional implica cálculos fiscales complejos porque algunas propiedades están sujetas a impuestos en más de una nación. Muchas personas trabajan con profesionales de impuestos certificados para encontrar la forma más eficiente de transferir impuestos entre naciones. Algunas personas abren cuentas bancarias en países neutrales que tienen impuestos mínimos y hacen arreglos para depositar los ingresos del patrimonio en estas cuentas. Si bien tales acuerdos son a menudo legales, los depósitos que involucran paraísos fiscales pueden violar las leyes en el propio país del propietario. Los abogados y contadores que participan en la planificación patrimonial internacional deben asegurarse de que todo el plan patrimonial se encuentre dentro de los límites de la ley en todas las naciones en las que el propietario del patrimonio tenga activos.
Inteligente de activos.