Les entreprises doivent s’assurer de tout mettre en œuvre pour se conformer aux procédures d’audit. Pour les audits de conformité, cela inclut d’être disponible pour parler avec les auditeurs, fournir un accès aux documents contractuels et permettre aux auditeurs d’inspecter divers processus métier. Ceux qui cherchent à se conformer aux audits financiers doivent donner accès aux données comptables et financières, aux contrats et aux dossiers du personnel.
Les audits sont un moyen de passer en revue les pratiques et les opérations d’une entreprise. Ils peuvent être fondés sur la conformité ou sur les finances. Les audits de conformité se concentrent sur le fonctionnement réel de l’entreprise, y compris les pratiques et processus commerciaux. Un audit financier vise plutôt à s’assurer que l’entreprise respecte les normes comptables et les réglementations financières.
Se conformer aux audits de conformité commence par permettre aux auditeurs d’avoir accès à divers dirigeants et employés de l’organisation. Cela implique de s’assurer que les responsables, tels que les gestionnaires, les superviseurs et les dirigeants de l’entreprise, sont disponibles pour des entretiens concernant les pratiques et les processus commerciaux. Les auditeurs de la conformité peuvent exiger l’accès aux employés à tous les niveaux pour s’assurer que les processus sont utilisés comme indiqué. L’accès aux employés devra se faire en privé sans interférence de la part des superviseurs, des gestionnaires ou d’autres employés pour garantir que les auditeurs reçoivent des informations exactes et véridiques.
Donner accès aux documents contractuels est un autre moyen de se conformer aux procédures d’audit. Les documents contractuels qui devraient être disponibles comprennent ceux liés aux responsabilités de gestion, à la propriété de l’entreprise et à tous les processus ou processus commerciaux. Une autre partie de l’audit de conformité consiste à examiner les pratiques actuelles et à les comparer aux processus commerciaux contractuels ou documentés pour aider à identifier les problèmes de sécurité.
Les audits financiers exigent des entreprises qu’elles fournissent aux auditeurs un accès à toutes les données financières pertinentes. Pour se conformer aux procédures d’audit, les entreprises doivent être prêtes à remettre les documents relatifs aux impôts, aux bilans, aux écritures comptables et à la paie. Les autres documents nécessaires pour compléter une vérification financière comprennent les relevés bancaires, les registres de chèques et une liste des congés de maladie et des vacances non payés.
Les contrats et autres documents liés à l’entreprise seront également nécessaires pour aider à se conformer aux procédures d’audit. Cela peut inclure des contrats de location et de location ainsi que des contrats de fournisseur. Les autres documents qui devront être fournis aux auditeurs comprennent une liste des membres du conseil, toutes les résolutions et les procès-verbaux des dernières réunions du conseil.
Une grande variété de documents et de documents supplémentaires peut également être demandée lors d’un audit financier. Ceux qui cherchent à se conformer aux procédures d’audit doivent être prêts et disposés à produire des dossiers personnels, des copies des audits antérieurs et des factures juridiques. Les auditeurs peuvent également demander des copies des factures des fournisseurs payées et impayées ou des relevés relatifs à la petite caisse.