Une cession d’assurance est un processus utilisé pour transférer ou attribuer temporairement les avantages associés à un certain type de régime d’assurance. L’exemple le plus courant de ce type de cession se trouve dans les polices d’assurance vie entière lorsque la valeur de rachat de la police est utilisée comme garantie sur un prêt. Pendant la durée du prêt, le prêteur a une créance sur cette valeur de rachat ainsi que sur les avantages globaux du plan jusqu’à concurrence du solde dû sur le prêt.
Avec une cession d’assurance, le prêteur qui accepte cet arrangement en garantie d’un prêt a le droit principal sur tout produit versé sur le régime d’assurance-vie au cas où le débiteur décéderait avant que le prêt ne soit entièrement réglé. Dès notification du décès du débiteur, le prêteur invoque la cession de l’assurance en déposant une réclamation auprès de la compagnie d’assurance, recevant finalement le montant des prestations d’assurance-vie nécessaire pour rembourser le solde impayé. Le solde éventuel après règlement de la dette est alors remis au bénéficiaire désigné par le preneur d’assurance.
L’un des avantages offerts par une cession d’assurance est la possibilité d’obtenir un prêt sans avoir besoin de mettre en gage d’autres actifs, comme une maison. Selon le montant de la valeur de rachat présent dans la police ainsi que le montant total d’assurance-vie concerné, cette approche peut également être préférable pour certains prêteurs, dans la mesure où les décaissements de la compagnie d’assurance seront souvent plus faciles que de passer par les étapes nécessaires pour prendre le contrôle d’un bien et le vendre afin de régler une dette. Pour les débiteurs, la possibilité d’utiliser l’assurance comme garantie signifie qu’il est toujours possible d’utiliser d’autres actifs à volonté, y compris de les vendre si nécessaire.
Bien qu’une cession d’assurance soit possible avec divers types de régimes d’assurance-vie, cette disposition particulière n’est généralement pas possible avec d’autres formes d’assurance. Même dans le cadre d’une couverture d’assurance-vie, ce type de stratégie se retrouve normalement dans les polices d’assurance vie entière et non dans les régimes d’assurance temporaire. La possibilité d’utiliser un régime d’assurance-vie dans le cadre de la garantie d’un prêt variera en fonction des lois et règlements sur les prêts qui s’appliquent dans la juridiction où le prêt est accordé. Même dans le cadre de ces réglementations, certains prêteurs n’accepteront pas la cession d’une assurance comme moyen d’obtenir un prêt personnel ou commercial.