Une rente fractionnée est une stratégie de placement qui contient au moins deux annuités travaillant ensemble pour atteindre un certain objectif. Le but d’une rente fractionnée est de fournir un flux de revenu et de reconstituer le capital en même temps. Ceci est accompli en investissant à la fois dans une rente immédiate et une rente différée en même temps, avec un seul paiement de prime initial. Une rente verse un revenu tandis que l’autre génère des intérêts pour reconstituer le capital au montant initial investi. Cette stratégie présente plusieurs avantages et quelques inconvénients.
Lors de l’investissement dans une rente fractionnée, deux types de rente sont achetés, l’un étant une rente immédiate à prime unique. La prime unique signifie qu’elle est achetée avec une somme forfaitaire, plutôt que d’effectuer des paiements alors qu’une rente immédiate est celle qui commence à payer au moment de l’achat, sans période d’attente. De cette manière, l’investisseur est en mesure de commencer à percevoir immédiatement un revenu de son investissement.
L’autre type de rente achetée lors de l’utilisation d’une stratégie de rente fractionnée est une rente fixe différée. Différé signifie que les paiements de la rente sont retardés pendant une période déterminée choisie par l’investisseur, et le terme fixe fait référence au fait que la période de retard est fixe et ne peut pas être modifiée. L’argent de la rente différée est simplement assis et grandit. La période est calculée de manière à ce que la totalité du capital utilisé pour financer les deux rentes soit remplacée par celle-ci augmentant à un taux d’intérêt fixe.
Les deux rentes dans une stratégie de rente fractionnée ont des termes limités. Ils sont soigneusement calculés pour se terminer en même temps, une fois que le principal d’origine a été restauré. Un avantage de la rente immédiate étant également limitée à terme est que cela permet des paiements plus importants à partir de l’investissement unique. Les paiements d’une rente viagère seraient beaucoup plus petits. Une fois le terme terminé, le capital rétabli peut être investi à nouveau dans une autre rente fractionnée, ou d’une autre manière qui profitera à l’investisseur.
La stratégie consistant à utiliser une rente fractionnée est une stratégie conservatrice, souvent commercialisée auprès des retraités, mais elle est idéale pour ceux qui craignent de survivre à leur argent. Un inconvénient est que le flux de revenus généré sera beaucoup plus petit que si l’ensemble de l’investissement générait le revenu. Cependant, une fois le terme terminé, la totalité du capital est rétablie et peut être réinvestie. Il y a aussi plusieurs avantages fiscaux à la stratégie, la plupart de chaque paiement de la rente immédiate est exonérée d’impôt car il s’agit d’un remboursement de principal, et les intérêts sur la rente différée sont à impôt différé.