Uma empresa fiduciária é aquela que administra as transações financeiras de outra entidade, como um indivíduo ou uma empresa. Na grande maioria dos casos, uma sociedade fiduciária é um banco, embora alguns escritórios de advocacia também atuem como sociedades fiduciárias. Essas empresas fornecem uma série de responsabilidades fiduciárias.
Uma empresa fiduciária lida com a maioria dessas tarefas por meio dos serviços de um administrador. Esse administrador pode supervisionar uma série de funções importantes e lidar com uma ampla variedade de situações financeiras. Isso inclui tudo, desde o mundano, como pagar contas, até lidar com decisões de investimento de vários milhões de dólares.
Para muitas pessoas, a primeira coisa que vem à mente quando pensam em uma sociedade fiduciária é a administração de um patrimônio, especialmente como o executor de um testamento. Uma empresa fiduciária é especialmente útil nesse sentido, simplesmente porque tira a tarefa de um membro da família que tem o suficiente para considerar durante um período tão difícil.
Uma empresa fiduciária também lida com os ativos financeiros de um fideicomisso irrevogável, geralmente usado para lidar com doações de caridade ou heranças consideráveis. O proprietário dos bens abre mão de todos os direitos sobre esses bens e eles são administrados por um beneficiário. Normalmente, em tal situação, o dinheiro é investido em ações, títulos e CDs, e os ganhos são distribuídos a um indivíduo, grupo ou organização. No entanto, o investimento original nunca é tocado para que continue ganhando dinheiro para sempre.
Os serviços de confiança corporativa são diferentes de várias maneiras. Ao contrário dos indivíduos, onde as empresas fiduciárias administram principalmente ativos, os serviços fiduciários corporativos costumam lidar com o manejo de dívidas. Eles administram o pagamento de títulos e monitoram a empresa para garantir que não haja problemas.
Em alguns casos, uma empresa fiduciária pode sentir que não tem experiência, equipe ou tempo para lidar com todos os aspectos de um truste. Nesses casos, pode buscar outras parcerias. Isso é conhecido como tutela auxiliar.
Também podem ser criadas curadorias auxiliares quando um indivíduo deseja administrar alguns de seus próprios ativos. Trabalhar em parceria com uma empresa fiduciária é uma maneira de conseguir isso. Isso dá ao indivíduo alguma flexibilidade para lidar com áreas dentro de seu nível de conforto, deixando o resto para um profissional que conhece o mercado.