Uma análise de decisão de investimento é projetada para levar uma empresa a fazer um movimento bem informado em torno dos retornos de investimentos futuros com base em certos modelos de previsão. As expectativas podem ser baseadas no desempenho passado de certos ativos ou investimentos e devem levar em consideração quaisquer riscos existentes ou potenciais que possam afetar os resultados. A análise de decisão de investimento pode ser um modelo de previsão usado para quantificar os riscos e os retornos esperados de uma exposição de investimento. O processo normalmente envolve várias partes, como o investidor e um analista, ou algum tipo de solução de software que pode facilitar o processo de análise de decisão de investimento.
Ao longo da análise de decisão de investimento, deve haver colaboração entre pelo menos duas partes. Um analista provavelmente derivará alguma fórmula, modelo ou equação matemática que pode ser aplicada às circunstâncias de um investidor e precisa formar uma análise. O investidor deve estar disposto a comunicar certos objetivos e possíveis aversões ao risco que podem influenciar os resultados de uma análise de investimento e do processo de tomada de decisão.
Antes de tomar a decisão de fazer um investimento, uma empresa ou indivíduo pode analisar se os riscos associados ao acompanhamento da alocação são apropriados em comparação com os retornos ou lucros esperados. Para realizar a análise de decisão de investimento, certos parâmetros devem ser estabelecidos. Por exemplo, a duração do investimento, seja de curto ou longo prazo, em relação aos resultados desejados, são detalhes que podem apoiar o processo de análise.
As técnicas de avaliação usadas para determinar quais fatores avaliam apropriadamente se um investimento pode ou não ter um bom desempenho depende muito do tipo de projeto ou ativos que estão sendo buscados. Também é possível que um conjunto de fatores desconhecidos possa interferir nos resultados esperados de um investimento. A análise inclui usar o desempenho histórico e permitir que certos fatores desconhecidos afetem um investimento para formar uma expectativa realista.
Existem ferramentas, como programas de software, que podem ser adaptados com base em determinados critérios para conduzir uma empresa ou indivíduo para comparar vantagens e desvantagens de uma análise de decisão de investimento. O uso de soluções de software provavelmente exigirá a divulgação de certas condições e expectativas. Isso pode incluir um resultado financeiro desejado de um investimento, quaisquer vulnerabilidades que podem ser melhoradas para reduzir as chances de baixo desempenho em um investimento e uma avaliação realista dos recursos disponíveis para alocar a um projeto ou ativo. A análise de decisão de investimento também pode revisar as ramificações e a resposta adequada se a meta de investimento predeterminada for atingida ou perdida fora de um período de tempo previsto.