Uma herança em dinheiro é um dos vários tipos de herança que podem ser recebidos por um beneficiário ou herdeiro. Em vez de ser na forma de propriedade ou outros pertences, essa herança é na forma de dinheiro ou ativos monetários. Dependendo das leis sobre heranças na jurisdição onde a herança em dinheiro é recebida, o herdeiro pode ou não ser obrigado a pagar imposto de renda sobre o dinheiro e também pode ser capaz de evitar obrigações de imposto de herança.
Uma vez que as leis variam em relação a impostos sobre a morte e impostos sobre herança em dinheiro, é importante consultar um advogado que seja bem versado nas leis atuais a respeito do dinheiro de herança. Normalmente, um advogado de heranças está ciente de quaisquer limites que podem ser aplicados ao valor da herança. Por exemplo, o advogado de herança pode ser capaz de confirmar que a soma da herança em dinheiro não está sujeita a imposto de renda e também não está sujeita a impostos de herança porque o valor total está abaixo do limite identificado nas leis atualmente aplicáveis. Ao mesmo tempo, o advogado pode descobrir que o valor da herança em dinheiro excede esse limite e pode aconselhar o herdeiro sobre quais medidas, se houver, podem ser tomadas para evitar o imposto sobre herança ou pelo menos minimizar o valor dessa obrigação fiscal.
O status de uma herança em dinheiro pode não ser o mesmo para todas as agências fiscais relevantes. Uma agência federal pode determinar que a herança não está sujeita a imposto de renda ou herança, embora o valor deva ser contabilizado na declaração anual de impostos. Ao mesmo tempo, uma agência de receita estadual ou provincial pode determinar que o valor da herança está sujeito a impostos sobre herança, com base nas leis que se aplicam nessa jurisdição mais localizada.
É importante observar que as leis que se aplicam à herança de propriedades, como os imóveis, geralmente são diferentes daquelas que se aplicam a uma herança em dinheiro. Existem algumas exceções. Por exemplo, se a herança em dinheiro for na forma de algum tipo de acesso a uma pensão, uma Conta de Aposentadoria Individual (IRA) ou Conta Poupança Individual (ISA), a agência de receita nacional ou estadual com jurisdição pode ver a herança mais como propriedade do que dinheiro. O auxílio de um advogado qualificado e competente é ainda mais importante quando a natureza da herança em dinheiro não é clara em termos de como é categorizada pelas leis atuais.
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