La compensazione dell’assegno rappresenta il momento in cui un pagamento tramite assegno, cartaceo o elettronico, viene elaborato da una banca. A seconda delle dimensioni di un istituto finanziario, il processo con cui vengono liquidati gli assegni può variare. In definitiva, un pagamento viene effettuato dal conto bancario di un cliente al beneficiario nel momento in cui viene incassato un assegno.
Prima che un assegno possa essere liquidato con qualsiasi istituto finanziario, tuttavia, un cliente deve avere un conto corrente. I fondi vengono prelevati da quel conto. Se l’importo richiesto supera la dimensione del conto, è possibile restituire un assegno per fondi insufficienti e al cliente possono essere addebitate le commissioni di scoperto. Alcune banche offrono una protezione dallo scoperto, che consente di liquidare gli assegni anche se i fondi non sono disponibili. La protezione da scoperto in genere viene fornita con limiti e commissioni associati al servizio.
Le banche dipendono dalle entrate generate dalle commissioni di scoperto per una parte significativa dei guadagni. Queste commissioni rappresentano annualmente la maggior parte delle spese di servizio sui conti di deposito per le grandi banche. Una banca fa ancora più affidamento sulle commissioni quando le entrate derivanti da altri prodotti finanziari, come i mutui, sono sotto pressione. I clienti hanno i maggiori problemi con lo sdoganamento degli assegni durante i mesi di novembre, dicembre e gennaio. Un’alta percentuale di queste commissioni viene valutata durante questo periodo di tempo perché i consumatori tendono a spendere di più durante le festività natalizie.
In alcune regioni, una banca deve indicare l’approccio che adotta per la compensazione degli assegni. Ad esempio, un metodo consiste nell’elaborare gli assegni non appena arrivano, indipendentemente dal valore dell’assegno. Un altro metodo molto diffuso tra le grandi banche è quello di elaborare gli assegni in modo da alto a basso. In questo processo, l’assegno con il valore più alto viene elaborato prima degli assegni più piccoli.
Se più assegni vengono ricevuti da una banca nello stesso giorno e la somma totale degli assegni combinati supera l’importo disponibile sul conto bancario del cliente, ciò può causare danni al conto. Una banca che utilizza la compensazione degli assegni dall’alto al basso elaborerà prima l’assegno più grande, seguito dagli assegni più piccoli in ordine decrescente. Ciò aumenta la probabilità che un conto corrente venga scoperto dopo l’elaborazione del primo assegno di grandi dimensioni, il che si tradurrà in maggiori commissioni di scoperto per un cliente man mano che viene elaborato ciascuno degli assegni più piccoli.
I clienti possono accedere a un’altra forma di compensazione degli assegni con una carta di debito. Una carta di debito funziona in modo simile a un assegno, tranne per il fatto che le transazioni in genere vengono elaborate al momento della transazione, il che potrebbe ridurre le commissioni di scoperto. In una transazione di conto corrente, i fondi vengono prelevati quando l’assegno viene ricevuto da una banca, che potrebbe essere giorni dopo l’acquisto.
Smart Asset.