Un fiduciario dell’IRA è un’entità che sovrintende all’amministrazione di un conto pensionistico individuale, una forma di piano pensionistico disponibile negli Stati Uniti. I fiduciari hanno la responsabilità di mantenere il piano in conformità con i regolamenti emanati dall’Internal Revenue Service, o IRS. Per funzionare come fiduciario, l’entità deve essere autorizzata dall’IRS e mantenere gli standard stabiliti da tale agenzia.
Diversi tipi di entità commerciali possono fungere da fiduciario dell’IRA. Le banche offrono spesso piani pensionistici di questo tipo e si occupano della gestione dei piani affidati alle loro cure. Le cooperative di credito e le associazioni di risparmio e prestito possono anche fungere da fiduciari, seguendo le stesse regole e regolamenti che sono richiesti alle banche. È anche possibile per una società di brokeraggio essere autorizzata dall’Internal Revenue Service e offrire IRA ai propri clienti.
Nell’ambito dell’amministrazione dei conti, il fiduciario dell’IRA deve essere in grado di elaborare eventuali richieste di acquisto presentate dai titolari dei conti. I regolamenti federali richiedono inoltre che il fiduciario fornisca rapporti periodici ai titolari dei conti che contengano un tipo di attività che influisce sul saldo dell’IRA. Ciò includerebbe eventuali contributi versati sul conto nel periodo coperto dalla relazione, nonché qualsiasi esborso che potrebbe essere avvenuto. Se vengono effettuate detrazioni ai fini fiscali, vengono anche annotate. Tutti i report includono dati quali la data in cui si è verificata ciascuna transazione, il tipo di transazione, l’importo della transazione e il saldo rettificato dopo l’applicazione della transazione.
C’è una certa confusione riguardo alla differenza tra un fiduciario dell’IRA e un custode dell’IRA. Mentre molte persone usano i due termini in modo intercambiabile, il fiduciario è in grado di offrire ulteriori opzioni finanziarie a chiunque desideri aprire un’IRA. Ad esempio, un fiduciario ha la capacità di assumere la piena gestione dell’investimento dei fondi all’interno degli IRA gestiti e di offrire una gamma più ampia di consulenza finanziaria ai titolari di conti. Un custode dell’IRA non può offrire questi servizi e supporto aggiuntivi.
Quando si apre un nuovo conto pensionistico individuale, è una buona idea indagare sul fiduciario dell’IRA che sarà coinvolto nel conto. Ciò significa leggere le recensioni dei consumatori riguardanti il fiduciario, contattare agenzie come il Better Business Bureau per vedere quale tipo di reclami sono stati registrati contro il fiduciario e come vengono risolti tali reclami. Poiché è possibile impostare questo tipo di account online, i consumatori non hanno sempre la possibilità di visitare il fiduciario in un luogo fisico e di cemento e ottenere così un’idea personale del modo in cui il fiduciario fa affari. Per questo motivo, molte persone preferiscono lavorare con fiduciari che hanno sedi fisiche e in seguito utilizzano metodi online per monitorare l’attività dell’account.
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