Il diritto patrimoniale è il ramo delle questioni legali che si occupa della distribuzione dei beni di una persona dopo la sua morte. Il patrimonio di una persona è costituito da tutti i beni di sua proprietà — individualmente o in associazione con uno o più altri — al momento della sua morte e comprende quanto segue:
proprietà immobiliare (casa, cottage o altri edifici)
beni personali (conti bancari, conti di investimento, auto, mobili,
gioielli e collezioni di pregio)
ricavato da una polizza di assicurazione sulla vita
IRA e rendite
eventuali debiti maturati al momento della morte
Se il defunto possedeva un’impresa, anche il suo interesse in tale impresa sarebbe stato incluso nell’eredità. L’interesse commerciale è costituito da qualsiasi immobile di proprietà dell’azienda, attrezzature, strumenti, crediti e avviamento accumulati durante l’attività dell’azienda.
Il diritto successorio riguarda la pianificazione per il giorno in cui il patrimonio della persona passerà agli eredi per volontà dell’individuo e la pianificazione successoria. Una persona che possiede qualcosa di valore farebbe bene a consultare un avvocato esperto in questioni di diritto immobiliare per ottenere consigli per fare testamento. Lui o lei sarà in grado di consigliare l’individuo su come trasferire i suoi beni in modo tale da ridurre al minimo le tasse di successione e le tasse di successione.
Contestare i termini di un testamento rientra anche nell’ambito del diritto successorio. Per contestare un testamento, devi essere uno dei beneficiari nominati o qualcuno che avrebbe ereditato almeno una parte del patrimonio se il testamento fosse dichiarato nullo. Questi interessati possono contestare la validità del testamento adducendo che chi lo ha redatto (il testatore) non era sano di mente o è stato indebitamente influenzato da un altro individuo a dare le istruzioni contenute nell’atto.
Un testamento può essere impugnato anche per coercizione – la persona costretta a firmare l’atto sotto minaccia di danno – o frode. Un professionista del diritto successorio può redigere un testamento che ha meno probabilità di essere impugnato dopo la morte del testatore. Può anche consigliare ai familiari se hanno motivi legali per contestare un testamento.
Il diritto immobiliare si occupa anche dei trust come un modo per evitare le tasse federali sulla proprietà. Questa opzione legale può essere utilizzata per rendere esente dall’imposta di successione una parte della persona fisica, che può essere considerata solo un esito positivo.
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