Un’eredità in denaro è uno dei diversi tipi di eredità che possono essere ricevuti da un beneficiario o erede. Piuttosto che essere sotto forma di proprietà o altri beni, questa eredità è sotto forma di denaro o attività in contanti. A seconda delle leggi in materia di eredità nella giurisdizione in cui viene ricevuta l’eredità in contanti, l’erede può o meno essere obbligato a pagare l’imposta sul reddito sul denaro e può anche essere in grado di evitare gli obblighi fiscali di successione.
Poiché le leggi variano per quanto riguarda i doveri di morte e le tasse di successione in contanti, è importante consultare un avvocato esperto nelle leggi vigenti in materia di denaro ereditario. In genere, un avvocato specializzato in successioni sarà a conoscenza di eventuali soglie applicabili all’importo dell’eredità. Ad esempio, l’avvocato di successione può essere in grado di confermare che la somma dell’eredità in contanti non è affatto soggetta a imposte sul reddito e non è inoltre soggetta a imposte di successione perché l’importo totale è inferiore alla soglia identificata dalle leggi attualmente applicabili. Allo stesso tempo, l’avvocato può scoprire che l’importo dell’eredità in contanti supera tale soglia e può consigliare l’erede su quali misure, se del caso, possono essere prese per evitare l’imposta di successione o almeno ridurre al minimo l’importo di tale obbligo fiscale.
Lo stato di un’eredità in contanti potrebbe non essere lo stesso per tutte le agenzie fiscali interessate. Un’agenzia federale può stabilire che l’eredità non è soggetta a imposte sul reddito o di successione, anche se l’importo deve essere contabilizzato nella dichiarazione dei redditi annuale. Allo stesso tempo, un’agenzia delle entrate statale o provinciale può ritenere che l’importo dell’eredità sia soggetto a imposte di successione, in base alle leggi che si applicano in quella giurisdizione più localizzata.
È importante notare che le leggi che si applicano all’eredità di proprietà come gli immobili sono generalmente diverse da quelle che si applicano a un’eredità in contanti. Ci sono alcune eccezioni. Ad esempio, se l’eredità in contanti è sotto forma di un qualche tipo di accesso a una pensione, un conto pensionistico individuale (IRA) o un conto di risparmio individuale (ISA), l’agenzia delle entrate nazionale o statale con giurisdizione può vedere l’eredità più come proprietà che contanti. L’aiuto di un avvocato qualificato e competente è tanto più importante quando la natura dell’eredità in denaro non è chiara in termini di come è classificata dalle leggi vigenti.
Smart Asset.