Betrügerischer Handel ist in einigen Rechtsordnungen eine strafbare Handlung, die Handel und Geschäftstätigkeiten mit der Absicht umfasst, Gläubiger zu betrügen. Es taucht am häufigsten im Zusammenhang mit dem Insolvenzrecht im Vereinigten Königreich auf, obwohl es in anderen Regionen, manchmal unter einem anderen Namen, erscheinen kann. Eine damit verbundene Anklage, unrechtmäßiger Handel, ist eine weniger schwerwiegende Straftat mit einem geringeren Beweismaß, die die Geltendmachung von Schadensersatz in Fällen ermöglicht, in denen ein betrügerischer Handel nicht nachgewiesen werden kann.
Beim betrügerischen Handel nimmt ein in Konkurs geratenes Unternehmen Bestellungen für Produkte und andere Dienstleistungen an und sammelt die mit diesen Bestellungen verbundenen Gelder ohne die Absicht oder Fähigkeit, die Bestellungen zu erfüllen. Die Gläubiger gehen davon aus, dass das Unternehmen, da es weiterhin Aufträge annimmt und normal arbeitet, in guter finanzieller Verfassung ist. Wenn das Unternehmen in Konkurs geht, verpuffen die Aufträge, die Gelder sind bereits ausgegeben und die Gläubiger nehmen Verluste.
Um den Vorwurf des betrügerischen Handels nachzuweisen, muss nachgewiesen werden, dass das Unternehmen nicht nur wissentlich geschäftliche Interaktionen eingegangen ist, die es nicht beabsichtigt hatte, sondern dass auch jemand von diesen Geschäften profitiert hat. Wenn eine Unternehmensleitung oder ein Eigentümer von einer Situation profitiert hat, in der eine Bestellung unter zweifelhaften Umständen angenommen wurde, kann dies als betrügerischer Handel angesehen werden. Ein Firmeninhaber, der eine Bestellung für eine große Produktcharge annimmt und den Erlös einsteckt, obwohl er weiß, dass die Bestellung nicht ausgeführt wird, würde mit betrügerischen Handelsgebühren rechnen.
Während eines Insolvenzverfahrens werden die Geschäftsaktivitäten des Unternehmens sorgfältig auf Anzeichen für betrügerischen Handel und andere rechtswidrige Aktivitäten untersucht. Wenn jemand von diesen Aktivitäten profitiert hat, kann dieser zum Schadensersatz verpflichtet werden. Diese Schäden werden mit anderen Vermögenswerten des Unternehmens zusammengelegt, die zur Entschädigung der Gläubiger nach Abschluss der Insolvenz vorgesehen sind. Ziel ist es, möglichst viele Gläubiger mit Erlösen aus der Liquidation des Unternehmens zu entschädigen, ihre Verluste zu reduzieren und zu verhindern, dass Menschen an unrechtmäßigen Gewinnen festhalten.
Der Nachweis von betrügerischem Handel kann schwierig sein. Während es möglich sein kann zu beweisen, dass ein Unternehmen wissentlich Handelsverträge abgeschlossen hat, ohne die Absicht, das Ende des Geschäfts zu erfüllen, kann es schwieriger sein, zu zeigen, wie jemand davon profitiert hat. Bei solchen Transaktionen ist es üblich, Maßnahmen zu ergreifen, um den Endbegünstigten des Betrugs zu verschleiern, um rechtliche Sanktionen zu vermeiden. Das Durchforsten von Firmenunterlagen und die Suche nach Zeugen, die zum Whistleblowing bereit sind, kann wertvoll sein, um die Anklage zu beweisen und Schadenersatz einzufordern.