Der Finanzplanungsprozess ist das Mittel, mit dem ein Unternehmen oder eine Einzelperson finanzielle Ziele definiert und eine Strategie entwickelt, um diese zu erreichen. Ein Finanzplan dient nicht nur als organisatorische Checkliste für Maßnahmen, sondern kann auch ein Dokument sein, anhand dessen der Fortschritt überprüft werden kann, um festzustellen, ob eine Strategieänderung erforderlich ist. Der Finanzplanungsprozess kann je nach den einzigartigen Merkmalen der Person oder des Unternehmens und ihrer Ziele unterschiedlich sein, aber es gibt mehrere allgemeine Schritte, die das Rückgrat fast jedes Plans bilden.
Der erste Schritt in der Finanzplanung ist die Ermittlung der aktuellen Finanzlage. Für eine Person kann dies einfach eine Überprüfung der Einnahmen im Vergleich zu den Ausgaben des letzten Jahres sowie von Faktoren wie der langfristigen Verschuldung sein. Für ein Unternehmen kann es notwendig sein, Einnahmen, Verkäufe und Ausgaben zu berücksichtigen. Ein klares Bild der Gegenwart zu haben, ermöglicht es einem Planer, Strategien für die Zukunft zu entwickeln.
Ab diesem Punkt sind in den meisten Fällen fundierte Vermutungen erforderlich. Der Planer muss herausfinden, wie das Einkommen oder der Umsatz im nächsten Jahr voraussichtlich aussehen wird, wenn sich die Gewohnheiten oder der Betrieb nicht wesentlich ändern. Einige Leute verwenden Software, die als Trending-Programme bekannt ist, um das Umsatzniveau des Unternehmens auf der Grundlage aktueller Daten vorherzusagen. Einzelpersonen können diesen Schritt leichter haben, solange sie für das nächste Jahr eine konstante und sichere Einkommensquelle erwarten. Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass diese Prognosen eine „beste Schätzung“ im Finanzplanungsprozess darstellen; einige Experten empfehlen, einige Pläne zu erstellen, die umgesetzt werden können, wenn die Ergebnisse stark von den vorhergesagten Ergebnissen abweichen.
Eine Person im Finanzplanungsprozess möchte nach dem Sammeln aktueller Daten und der Untersuchung der zukünftigen Leistung feststellen, wie viel Geld sie für Investitionen oder Sparen haben wird. Für eine Person, die den Sparprozentsatz erhöhen möchte, ist es wichtig, Bereiche zu finden, die im projizierten Budget gekürzt oder eliminiert werden können, um Vermögenswerte für Investitionen freizusetzen. Ab diesem Zeitpunkt kann der Finanzplanungsprozess durch den Einsatz von Anlage- oder Sparstrategien auf der Grundlage von Recherchen oder persönlichen Vorlieben eingeleitet werden.
Unternehmen müssen möglicherweise mehrere weitere Schritte im Finanzplanungsprozess durchlaufen, bevor sie einen Plan implementieren. Mehrere Ebenen von Finanz- und Management-Führungskräften müssen möglicherweise einen Plan überprüfen und optimieren, bevor er für alle Beteiligten akzeptabel ist. Zu den Faktoren, die einen Geschäftsfinanzplan beeinflussen können, gehören steigende Materialkosten, die Einführung neuer Produkte, überarbeitete Marketing- oder Werbekampagnen und Änderungen der Gewinninvestitionen.
Sowohl Einzelpersonen als auch Unternehmen können den durch den Finanzplanungsprozess erstellten Plan verwenden, um den Fortschritt das ganze Jahr über zu überprüfen. Pläne sind normalerweise in monatliche Segmente unterteilt, mit dem Ziel, für jeden Monat Gewinn oder Einsparungen zu erzielen. Wenn ein Plan jeden Monat sein Ziel erreicht oder nahe daran ist, kann der Plan als erfolgreich angesehen werden.