Der Break-Even-Steuersatz hat mit der Höhe der Steuer zu tun, die im Rahmen einer finanziellen Regelung anfallen würde, die weder zur Teilnahme motiviert noch entmutigt. Ein Break-Even-Steuersatz lässt den Anleger eher gleichgültig. Dies schafft eine Situation, in der der Anleger auf andere Weise zur Teilnahme an der Transaktion verleitet werden muss, anstatt sich auf Steuererleichterungen zu verlassen, um das Geschäft zu besiegeln.
In gewisser Hinsicht ist ein Break-Even-Steuersatz für einen Anleger nur begrenzt interessant. Da der mit der vorgeschlagenen Regelung verbundene Steuersatz in der Regel kein Wert ist, den der Anleger als unerschwinglich erachten würde, wird die Frage der anfallenden Steuern im Zusammenhang mit der Gelegenheit schnell beiseite gelegt. Dies gibt dem Makler oder Händler die Möglichkeit, die Aufmerksamkeit des Anlegers auf die anderen Aspekte der Transaktion oder Reihe von Transaktionen zu lenken und auf die anderen Vorzüge der Vereinbarung hinzuweisen.
Ein Break-Even-Steuersatz kann auch dem Zweck eines Anlegers dienen, der kein oder nur geringes Interesse daran hat, aus Anlagen irgendeine Art von Steuervorteil zu erzielen. Da es keinen wirklichen Grund gibt, auf die Möglichkeit einer hohen Besteuerung unabhängig von der Wertentwicklung der Anlage einzugehen, ist es möglich, sich stärker auf einige Anlagen zu konzentrieren, die ein höheres Risiko beinhalten können. Die begrenzte Prognose der anwendbaren Steuersätze in Verbindung mit der Möglichkeit, einen höheren Gewinn zu erzielen, kann gerade genug Zinsen erzeugen, um einen Anleger zu veranlassen, ein Risiko einzugehen und die Investition zu tätigen.
Alle Arten von Anlegern können Chancen nutzen, die einen Break-Even-Steuersatz beinhalten. Einzelpersonen, Unternehmen und andere Körperschaften können Vereinbarungen treffen, die in einer Weise funktionieren, die zu einem Break-Even-Steuersatz führt. Broker kennen im Allgemeinen eine beliebige Anzahl von Investitionen, die wahrscheinlich zu einer solchen Steuersituation führen, und können potenzielle Anleger ohne weiteres über das weitere Vorgehen beraten.