In den Vereinigten Staaten ist ein Währungstransaktionsbericht (CRT) ein Dokument, das jedes Mal eingereicht wird, wenn eine Finanztransaktion über 10,000.00 US-Dollar (USD) stattfindet. Bei der Transaktion kann es sich um Finanzinstrumente wie Inlandswährung, Münzen, Silberzertifikate und Fremdwährungen handeln. Auch Schecks und währungsgedeckte Geldüberweisungen unterliegen der Einreichung dieses Berichts.
Die Erstellung des Währungstransaktionsberichts erfolgte nach der Verabschiedung des Bankgeheimnisgesetzes im Jahr 1970. Um Finanzinstitute bei der Meldung einer verdächtigen Transaktion an Bundesbehörden vor Haftung zu schützen, verpflichtete der Bericht alle Banken zur Meldung grundlegender Details zu allen Transaktion über einen bestimmten Betrag. Ursprünglich enthielt das Format ein Kästchen, das überprüft werden konnte, ob die Bank der Meinung war, dass bei der Transaktion etwas nicht stimmte.
Vor dem umfangreichen Einsatz von Desktop-Computern und Internet-Zugängen im Tagesgeschäft der Banken wurde die Währungstransaktionsmeldung manuell ausgefüllt. Seit den 1990er Jahren werden Berichte von Softwaresystemen nach Abschluss der Transaktion generiert und auf das Kundenkonto gebucht. Die Berichterstellung erfolgt in Echtzeit, wobei das System die erforderlichen Daten aus der Kundendatenbank archiviert.
Banken informieren Kunden routinemäßig, wenn eine Währungstransaktionsmeldung zu einer bestimmten Transaktion eingereicht wird. Banken erwähnen den Schwellenwert von 10,000.00 USD jedoch normalerweise nicht, es sei denn, der Kunde fragt ausdrücklich danach. Für den Fall, dass ein Kunde sich für eine Änderung der Transaktion auf einen niedrigeren Betrag entscheidet, muss die Bank einen so genannten Bericht über verdächtige Aktivitäten erstellen und die Aktivität detailliert beschreiben.
In den meisten Fällen haben legitime Kunden kein Problem mit der Einreichung dieses Berichts. Finanzberichte stellen jedoch häufig ein Problem für Personen dar, die an Geldwäsche und anderen illegalen Aktivitäten beteiligt sind. Als Abschreckung gegen rechtswidrige Finanzaktivitäten steht das CRT als Beispiel für einen Finanzbericht, der den Zweck seiner Verwendung und Gestaltung erfüllt.
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