Die wichtigsten 529 Planregeln befassen sich mit Beitragshöhe, Jahreseinkommen, Austrittsverfahren und Freibeträgen, Steuern und qualifizierten Bildungsausgaben. Eltern, Verwandte oder andere Personen, die einen 529-Sparplan beaufsichtigen, sollten sich mit diesen Regeln vertraut machen, um dieses College-Spartool in vollem Umfang nutzen zu können. Die meisten 529-Planregeln haben Mindest- und Höchstbeitragsbeträge, und jeder Satz von 529-Planregeln schreibt auch Auszahlungsverfahren, Steuerrichtlinien und qualifizierte Bildungsausgaben vor, wenn es darum geht, sich aus dem Fonds für den College-Besuch auszuzahlen.
Personen, die einen 529-Sparplan einrichten, sollten sich der Beitragsregeln bewusst sein, die von den Richtlinien des Plans diktiert werden. Einige Pläne haben einen Mindestbeitrag von nur 25 US-Dollar, während andere einen höheren Mindestbeitrag erfordern. Ebenso haben viele Pläne Beitragshöchstbeträge. In den meisten Fällen werden diese Höchstgrenzen von dem Staat festgelegt, der den Plan überwacht. Jeder Staat kann eine maximale Gesamtbeitragsgrenze festlegen, dh, sobald der Gesamtwert des Plans einen bestimmten Betrag erreicht hat, sind keine zukünftigen Beiträge mehr zulässig.
Personen, die in einen Sparplan 529 einzahlen, unterliegen keiner Beschränkung auf Grundlage ihres Jahreseinkommens. Eltern sollten jedoch beachten, dass der Geldbetrag eines 529-Sparplans als Teil ihres Gesamtvermögens gilt, wenn der Bund die Förderfähigkeit festlegt. Einige Studenten können je nach Wert des 529-Sparkontos und anderer Vermögenswerte auf staatliche Finanzhilfen verzichten, auf die sie ansonsten Anspruch hätten.
Auszahlungsverfahren und Zulagen sind weitere wichtige 529 Planregeln, die die Menschen klar verstehen sollten. Wenn die ordnungsgemäßen Verfahren nicht eingehalten werden, muss der Begünstigte des 529-Plans möglicherweise eine Strafe für die von ihm abgehobenen Mittel zahlen. Diese Gebühr beträgt in der Regel zehn Prozent.
Mit 529 Sparplänen sind auch wichtige steuerliche Auswirkungen verbunden. Der Steuervorteil ist einer der Gründe, warum diese Art von College-Sparplan so beliebt ist. Wie bei vielen Altersvorsorge- oder College-Sparoptionen gibt es jedoch bei jedem 529-Plan unterschiedliche Regeln dafür, wer einzahlen kann, wie viel er einzahlen und als Steuerabzug geltend machen kann und welche genauen Regeln oder Steuervorteile für diese Person gelten.
Wenn es an der Zeit ist, den Sparplan 529 zur Zahlung von Studienausgaben zu verwenden, ist es wichtig, die Regeln für qualifizierte Bildungsausgaben zu verstehen. Die meisten 529-Planregeln bieten eine Liste von Ausgaben, die mit Mitteln aus dem 529-Konto ausgeglichen werden können. Die Verwendung der 529 Planmittel für Ausgaben, die nicht in der Liste enthalten sind, kann zu erheblichen Strafen führen.