Banken finanzieren die Kreditvergabe mit Kapital, das von Aktionären, Investoren, Zentralbanken und anderen Kreditinstituten aufgebracht wird. Eine Reihe verschiedener Faktoren kann die Kapitalkosten einer Bank beeinflussen, darunter finanzpolitische Entscheidungen, Börsenschwankungen und Veränderungen der Kreditausfallquote der Bank. Wenn die Kapitalkosten steigen, verschärfen die Banken die Zeichnungsstandards und werden Verbraucher- und Unternehmenskredite teurer. Das Gegenteil tritt ein, wenn die Kapitalkosten sinken, obwohl schnell sinkende Kapitalkosten schließlich zu Inflation führen können, da das Geldangebot die Nachfrage übersteigt.
In vielen Gegenden der Welt leihen sich Geschäftsbanken Geld von staatlich betriebenen Zentralbanken. In der Regel sind Regierungsbeamte für die Festsetzung der Zinssätze für diese bankinternen Kredite verantwortlich. In Rezessionen senken die Zentralbanken oft die Zinsen, um die Kreditaufnahme für die Banken zu verbilligen. Niedrige Zinsen werden normalerweise an die Verbraucher weitergegeben, und da billige Kredite frei verfügbar werden, steigen die Ausgaben und die Wirtschaft beginnt normalerweise, die Rezession zu überwinden. Daher spielen die politischen Entscheidungsträger der Regierung eine direkte Rolle bei der Bestimmung der durchschnittlichen Kapitalkosten der Banken.
Neben der Kreditaufnahme bei Zentralbanken und anderen Institutionen nehmen Banken auch durch den Verkauf von Aktien Geld auf. Die bei Aktienangeboten aufgebrachten Kapitalzuflüsse werden häufig verwendet, um die Aufnahme neuer Kredite zu finanzieren. Wie bei anderen Aktienarten neigen auch Aktien von Banken dazu, bei Marktabschwüngen an Wert zu verlieren und bei Börsenbooms an Wert zu steigen. Eine negative Presse über die finanzielle Performance einer bestimmten Institution kann sich auch direkt auf die Fähigkeit dieser Firma auswirken, Kapital durch Aktienangebote zu beschaffen. Folglich müssen Führungskräfte, die versuchen, langfristige Kapitalkostenprognosen für Banken zu erstellen, sowohl finanzpolitische Entscheidungen als auch Börsenschwankungen in die Gleichung einbeziehen.
Die meisten Banken bieten eine Vielzahl von Einlagenkonten an und in den meisten Ländern können Banken einen Teil dieser eingezahlten Geldbeträge zur Finanzierung von Krediten verwenden. Da Banken um Einlagenkunden konkurrieren müssen, werden die Zinssätze auf Bankkonten bei einem Institut von den Zinssätzen der Wettbewerber dieser Bank beeinflusst. Ein Institut muss möglicherweise seine Einlagenzinsen erhöhen, um die Konkurrenz durch andere Banken abzuwehren, aber die Investitionskosten der Banken steigen, wenn die Zinssätze für Einlagenkonten erhöht werden.
In einigen Ländern sind Banken verpflichtet, eingezahlte Gelder zu versichern. Banken zahlen Einlagensicherungsprämien, die sich nach der Höhe der Einlagenbasis der Bank und der Finanzkraft des Instituts richten. Wenn eine Bank in finanzielle Schwierigkeiten gerät, steigen ihre Kosten für die Einlagensicherung. Dies bedeutet, dass es für diese Bank teurer wird, Kapital durch den Verkauf von Einlagenkonten zu beschaffen. In solchen Situationen kann sich eine Bank dafür entscheiden, Aktien zu verkaufen oder Geld von der Zentralbank zu leihen, da Versicherungsprämien nur für von Kontoinhabern geliehene Gelder berechnet werden.