En general, aquellos con trabajos de contador de fondos son responsables de la gestión fiscal de los fondos relacionados con los activos financieros. Las tareas básicas de los contadores de fondos pueden incluir el análisis, la presentación de informes y el seguimiento del rendimiento de los fondos. Los deberes reales pueden variar según el tipo de fondo y la compañía donde trabaja el contador del fondo. La mayoría de los trabajos de contador de fondos también pueden involucrar la administración del fondo de acuerdo con los estándares de contabilidad.
La contabilidad de fondos generalmente se asocia con la conciliación de los registros de diferentes fondos, ya sea que se use el fondo para gastos o ganancias. En general, los trabajos de contabilidad de fondos supervisan los gastos y el crecimiento de un fondo durante un período de tiempo. Los deberes principales asociados con la contabilidad de fondos generalmente incluyen segregar el propósito financiero del fondo y establecer controles presupuestarios.
Hay varios tipos diferentes de trabajos de contador de fondos. Un contador de fondos de cobertura suele ser responsable de las inversiones de alto riesgo. Los contadores de fondos mutuos pueden centrarse en los diferentes grupos de fondos mutuos administrados por una empresa de inversión. Los contadores de fondos especializados pueden supervisar el rendimiento de los fondos para una institución pública o privada. Esto puede incluir un fondo de dotación para una institución académica o un fondo de pensiones para una agencia gubernamental.
Los trabajos de contador de fondos de cobertura generalmente implican la valoración de activos mediante el seguimiento del rendimiento del fondo trimestralmente o diariamente. Esto puede ayudar a los administradores de fondos a determinar qué tan bien podría funcionar el fondo a largo plazo. Un contador de fondos de cobertura también puede rastrear el flujo de efectivo del fondo e informar esta información. Al analizar la inversión, los contadores de fondos de cobertura pueden usar esta información para hacer recomendaciones de inversión o identificar obligaciones fiscales asociadas con el fondo.
Las obligaciones para un contador de fondos mutuos son similares a las del contador de fondos de cobertura, pero con responsabilidades específicas para un fondo mutuo. Trabajando para una empresa de inversión que administra fondos mutuos, el contador generalmente informa la actividad del fondo. Esto puede incluir el análisis de los rendimientos, los rendimientos de las inversiones, producidos por el fondo mutuo. Cuando los inversores reciben distribuciones de los rendimientos, el contador del fondo mutuo informa esta información para proporcionar una imagen general del rendimiento.
Una donación podría ser un activo monetario o de propiedad para una institución académica, como una escuela secundaria o universidad privada. Normalmente, los trabajos de contador de fondos en esta categoría pueden requerir la administración de las transacciones financieras de los ingresos generados por la dotación. Por lo general, es responsabilidad del contador del fondo garantizar que las políticas de dotación en la institución cumplan con los estándares contables aprobados.
Los fondos de pensiones a menudo son establecidos por empleadores del sector público como un beneficio de jubilación para los empleados. El contador del fondo puede controlar la capacidad del fondo de pensiones para pagar a los jubilados la cantidad de beneficios adeudados. Por lo general, el contador del fondo también puede usar este conocimiento para determinar si el fondo puede cumplir obligaciones futuras.