La contabilidad de los fondos de cobertura es una parte importante de cualquier fondo de cobertura, porque es el pilar de la responsabilidad financiera de un fondo. La contabilidad de fondos de cobertura es c?mo una empresa compila todas las declaraciones de corretaje que se reflejan en el fondo. Todo lo que el fondo invierta y en todas partes donde elija colocar el dinero debe contabilizarse en las hojas de c?lculo contables de los fondos de cobertura. Esta es la mejor manera para que el fondo informe a los inversores sobre c?mo est? creciendo el dinero.
La contabilidad de los fondos de cobertura generalmente es manejada por una versi?n subcontratada de la misma empresa que maneja el fondo en s?. Los contadores que compilan los registros son altamente especializados y realizan un seguimiento de todos los an?lisis de cartera. Se ha propuesto que los fondos de cobertura se vean obligados a contratar contadores de fondos de cobertura completamente separados para mantener un sistema de controles y equilibrios, pero no es una pr?ctica com?n.
La contabilidad de fondos de cobertura tambi?n determina los per?odos de descanso para un fondo de cobertura. Esto es cuando los principios y socios ser?n pagados por los fondos realizados por el fondo durante el a?o. Esto es cuando muchas personas reinvierten el pago en el fondo si est? funcionando bien. Los pagos en cualquier per?odo de descanso determinado se pueden reajustar y los inversores pueden optar por eliminar todos los fondos del fondo de cobertura.
La contabilidad de los fondos de cobertura cuesta un fondo del 1 por ciento al a?o. Esta tarifa se fij? para administrar el costo de lo que este servicio ser?a de acuerdo con el fondo mismo. El pago de la contabilidad vence trimestralmente, el primer d?a del mes en enero, abril, julio y octubre.
El resultado de la contabilidad de los fondos de cobertura se conoce como el valor liquidativo o NAV. Existen otros informes contables para los inversores, y algunos fondos de cobertura ofrecen otros informes mensualmente, pero el NAV debe proporcionarse una vez al a?o. Adem?s del NAV, el fondo debe proporcionar a los inversionistas informes anuales de impuestos sobre la renta para que el inversionista presente correctamente las ganancias en el Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos.
El NAV se utiliza para construir un registro de rendimiento de los fondos de cobertura. Estos son los registros que usan los inversores para decidir en qu? fondos de cobertura invertir. Es por eso que la contabilidad de los fondos de cobertura se ha cuestionado cuando ha habido inconsistencias entre el NAV y el fondo real. Esto ha promovido el llamado a una contabilidad de terceros no sesgada, a pesar de que es probable que cueste m?s un fondo a largo plazo.
Inteligente de activos.