Una anualidad grupal es un plan de jubilaci?n o pensi?n compartido para el cual los pagos son realizados por una entidad, como un empleador, en nombre de un grupo. Generalmente son emitidos por compa??as de seguros de vida. Para calificar para una anualidad grupal, sus miembros combinados deben cumplir con ciertos requisitos impositivos.
Las anualidades grupales consisten en el fondo general y las unidades subyacentes. Todos los empleados pagan en un solo fondo, pero las unidades son necesarias para determinar posteriormente los pagos de jubilaci?n. Esencialmente, los empleados no invierten en fondos espec?ficos, pero s? tienen una parte predeterminada de la inversi?n general.
La compa??a de seguros responsable de administrar una anualidad grupal generalmente se encargar? de tomar los pagos de los participantes, invertir las contribuciones y distribuir el pago a los empleados una vez que est?n jubilados. Los costos t?picos de la anualidad grupal incluyen la tarifa de cuenta separada y el cargo administrativo o contractual. La tarifa de cuenta separada cubre el cargo de administrar la inversi?n. Los honorarios administrativos incluyen todos los costos de administrar el grupo que posee las inversiones, como las comisiones para el agente de seguros.
La mayor?a de las anualidades grupales tienen m?ltiples opciones de pago. Al jubilarse, un empleado generalmente puede optar por utilizar los fondos para comprar una vida conjunta o anualidad vitalicia o recibir una suma global. El pago de una anualidad grupal generalmente se realiza a una edad de jubilaci?n predeterminada. Bajo ciertas condiciones, tambi?n es posible recibir el pago antes o despu?s de que el empleado haya alcanzado esa edad. El objetivo t?pico de la inversi?n es proporcionar del 40 al 60 por ciento de los ingresos del jubilado antes de que se cobre.
Metropolitan Life Insurance Company en los Estados Unidos de Am?rica (EE. UU.) Ofreci? la primera anualidad grupal a principios de la d?cada de 1920. En los primeros d?as de la anualidad grupal, a menudo era la principal fuente de ingresos para muchos jubilados. Cuando el gobierno de los Estados Unidos aprob? la Ley de Seguridad Social de 1935, las ventas de anualidades grupales cayeron. Finalmente, los dos beneficios sirvieron como fondos de jubilaci?n complementarios para muchos jubilados.
Durante varios a?os, las anualidades grupales se ofrecieron principalmente como parte de un plan de pensiones. Cuando el modelo del plan de pensiones cay? en popularidad, las anualidades comenzaron a ofrecerse con mayor frecuencia como parte de un plan de contribuci?n de jubilaci?n de los empleados. Con este sistema, el empleado realiza dep?sitos regulares en un fondo de jubilaci?n, que generalmente son igualados por el empleado. Muchas compa??as requerir?n que un empleado permanezca con la compa??a durante un cierto n?mero de a?os antes de convertirse en totalmente investido y recibir los fondos correspondientes, pero hay algunas organizaciones que ofrecen esos fondos sin esas condiciones.
Inteligente de activos.