Si el t?rmino «cuenta bancaria offshore» evoca im?genes de multimillonarios fugitivos y jefes del crimen organizado, prep?rese para un control de la realidad. En t?rminos generales, cualquier cuenta bancaria abierta fuera del pa?s de origen puede considerarse una cuenta bancaria offshore. Por lo general, no hay mucha diferencia en el servicio o los beneficios entre el banco en la esquina y un banco ubicado en las Islas Caim?n. La apelaci?n es mucho m?s evidente durante el per?odo fiscal, cuando los activos y los ingresos deben informarse al IRS u otras agencias gubernamentales de ingresos en el extranjero.
Debido a que la industria bancaria tiene quiz?s un 10% de almacenamiento y un 90% de contabilidad, muchos pa?ses m?s peque?os pueden ofrecer servicios de cuentas bancarias en el extranjero sin una inversi?n sustancial propia. Las naciones insulares como las Islas Caim?n o las Islas del Canal pueden competir exitosamente con Suiza o B?lgica por clientes de banca offshore. Las leyes locales pueden limitar o eliminar los impuestos aplicados a las cuentas bancarias tradicionales. Es por eso que algunas empresas y personas m?s ricas prefieren abrir una cuenta bancaria en peque?os estados soberanos que permiten a los titulares de cuentas permanecer pr?cticamente an?nimos.
Durante muchos a?os, una cuenta bancaria extraterritorial fue de hecho una forma conveniente de ocultar ganancias de actividades ilegales o ganancias comerciales no declaradas. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos tendr?a poco conocimiento del dinero depositado en otro lugar. Los bancos extraterritoriales no estaban obligados a informar la existencia de estas cuentas, y los titulares de cuentas pod?an pagar legalmente poco o ning?n impuesto al pa?s anfitri?n. En los ?ltimos a?os, sin embargo, las reglas que rigen la banca offshore se han vuelto mucho m?s r?gidas. Cualquier cuenta bancaria que contenga m?s de $ 1,000 d?lares estadounidenses (USD) se debe informar como ingreso al IRS, sin importar d?nde se encuentre esa cuenta bancaria.
Muchas personas consideran abrir una cuenta bancaria offshore por razones financieras muy leg?timas. Los residentes de un pa?s inestable pol?tica o econ?micamente pueden organizar una cuenta en un pa?s m?s estable. Si el gobierno se derrumbara financieramente, los residentes a?n pueden proteger su dinero de una corrida en el banco nacional. Aquellos que viajan con frecuencia a Europa o Asia pueden beneficiarse de tener una cuenta en Inglaterra o Jap?n. El tipo de cambio entre las monedas extranjeras suele ser m?s favorable con las cuentas «locales». Con la llegada de la banca electr?nica, el titular de una cuenta bancaria offshore a menudo puede realizar f?cilmente transacciones de rutina sin viajar al extranjero.
Todav?a hay un estigma asociado a una cuenta bancaria offshore debido a algunos tratos financieros de ?reas grises, pero no hay nada ilegal o poco ?tico en abrir uno por razones leg?timas. Algunos bancos extranjeros pueden requerir un dep?sito inicial sustancial u otras restricciones, pero los beneficios de una obligaci?n tributaria m?s baja o una tasa de inter?s m?s alta generalmente superan estos obst?culos. La mayor?a de las cuentas est?n protegidas por aseguradores bancarios internacionales. Muchos bancos extranjeros que ofrecen dichos servicios de cuenta se anuncian en Internet y en publicaciones peri?dicas orientadas a la inversi?n.
Inteligente de activos.