Una hoja azul es un informe enviado por una empresa de compensaci?n para proporcionar informaci?n a la Comisi?n de Bolsa y Valores (SEC) sobre sus actividades. Estos documentos se env?an a pedido de la SEC y tambi?n son utilizados por otras agencias reguladoras para monitorear las actividades comerciales. El hecho de no enviar una hoja azul a pedido puede ser motivo de sanciones legales, ya que se espera que las empresas involucradas en los mercados financieros cumplan con las normas regulatorias dise?adas para facilitar el monitoreo, la regulaci?n y la seguridad de los inversores.
Hasta finales de la d?cada de 1980, esta documentaci?n se envi? en hojas azules literales, explicando el nombre. Con el advenimiento de las t?cnicas de archivo electr?nico, las empresas comenzaron la transici?n a las hojas azules electr?nicas, y hoy en d?a, el m?todo preferido es el archivo electr?nico. La SEC puede recibir presentaciones electr?nicas al instante, y las presentaciones son compatibles con sus bases de datos, lo que les permite ser almacenadas r?pidamente, as? como referencias cruzadas con presentaciones anteriores y presentaciones de otras compa??as. Esto facilita el intercambio r?pido de informaci?n precisa.
En la hoja azul, la compa??a proporciona informaci?n sobre los nombres de los valores gestionados por la empresa, junto con las fechas de las transacciones y los precios a los que se realizaron las transacciones. Tambi?n se debe informar el tama?o de cada transacci?n, junto con los nombres de las partes involucradas. Esta informaci?n debe estar f?cilmente disponible para la empresa de compensaci?n en sus propios registros y, de no ser as?, sugiere que la empresa est? teniendo dificultades con el mantenimiento de registros y el monitoreo de transacciones, un indicador de un problema con la administraci?n y los procedimientos de la empresa.
La SEC puede examinar una hoja azul en busca de signos de irregularidades o transacciones de inter?s. Tambi?n se puede comparar con otras presentaciones p?blicas para comparar cuentas de varias transacciones. Si algo acerca de una transacci?n suscita las preocupaciones de los reguladores de la SEC, pueden iniciar una investigaci?n para obtener m?s informaci?n sobre la transacci?n y las partes involucradas. Por ejemplo, la hoja azul de una empresa de compensaci?n puede revelar evidencia de informaci?n privilegiada u otras actividades comerciales fraudulentas.
Se espera que las agencias reguladoras como la SEC controlen los mercados financieros para mantenerlos seguros para las personas involucradas en el comercio de valores y otros productos financieros. Adem?s, su monitoreo est? dise?ado para proteger la econom?a en su conjunto, ya que los problemas con el comercio y otras actividades financieras pueden crear problemas econ?micos m?s grandes. Una empresa en quiebra, por ejemplo, puede asustar a los inversores, lo que lleva a una crisis econ?mica y problemas posteriores para las personas que no necesariamente est?n directamente involucradas en el mercado financiero.
Inteligente de activos.