Un avocat spécialisé dans les détournements de fonds agit en tant que partie dans une affaire pénale ou civile impliquant des détournements de fonds, ce qui inclut certains types de vol monétaire. Selon les définitions légales, le détournement de fonds est « le transfert illégal d’argent », souvent à des fins personnelles. Les avocats spécialisés dans les détournements de fonds font partie de la manière dont le système judiciaire traite les cas de détournement de fonds.
En règle générale, un avocat spécialisé dans les détournements de fonds a tendance à défendre une personne accusée de détournement d’argent, par opposition à un «avocat chargé des détournements de fonds» qui est souvent simplement appelé «procureur». Un accusé peut rechercher un avocat spécialisé dans le détournement de fonds dans une affaire de détournement de fonds, car ces professionnels du droit ont tendance à avoir une expérience spécifique dans la défense des personnes accusées de ce type de crimes. Comme de nombreux avocats se spécialisent de nos jours, un avocat financier ayant une expérience dans la défense d’allégations de fraude ou de vol peut se qualifier d’« avocat spécialisé dans le détournement de fonds ».
En tant que professionnel du droit, un avocat ou un avocat spécialisé dans le détournement de fonds peut défendre des clients dans de nombreux types de cas de détournement de fonds. Les types courants de cas de détournement de fonds vont des «petites créances» d’employés ou d’autres personnes retirant de petites sommes d’argent d’une caisse ou d’une autre zone sécurisée, aux grands cas de détournement de fonds où une somme d’argent beaucoup plus élevée a été illégalement transférée par voie électronique. Cela rend les avocats spécialisés dans le détournement de fonds polyvalents dans leur capacité à représenter les accusés.
Dans les affaires de détournement de fonds plus importantes, un avocat spécialisé dans le détournement de fonds peut même représenter la direction de l’entreprise responsable de certains types de détournement de fonds plus complexes. Étant donné que certaines batailles juridiques actuelles impliquent des actionnaires de la société contre des CFO et des PDG défendeurs, une grande partie de ce que fait un avocat spécialisé dans le détournement de fonds se concentre sur la nécessité d’une comptabilité transparente dans les grandes entreprises et sur l’audit des comptes commerciaux ou d’entreprise et des entreprises. Certaines des affaires d’entreprise les plus médiatisées au cours des dernières années pourraient être qualifiées d’« affaires de détournement de fonds », et l’examen de ce type de situations peut donner un aperçu de ce à quoi un avocat ou un avocat de détournement de fonds peut être confronté.
En plus des types de cas ci-dessus, un avocat spécialisé dans les détournements de fonds peut également défendre un client accusé de fraude par carte de crédit ou de crimes similaires, où, encore une fois, une grande quantité d’argent a été déplacée de manière plus abstraite. Certains cas peuvent également concerner des courtiers en investissement frauduleux qui prennent simplement de l’argent aux investisseurs et créent de faux comptes, parfois sans jamais vouloir rembourser les investisseurs d’origine. Ces types d’opérations commerciales entraînent souvent des cas où un avocat spécialisé dans les détournements de fonds peut aider à évaluer le type de crime qui a été commis.