L’affacturage basé sur les actifs se produit lorsqu’une entreprise vend ses actifs à une société d’affacturage en échange d’un paiement immédiat. Dans la plupart des cas, les actifs en question sont des factures de paiement d’autres sociétés qui ont reçu des marchandises de l’entreprise sans effectuer de paiement immédiat. La société d’affacturage avancera un pourcentage important du montant de la facture à l’entreprise, puis versera le reste, moins une petite remise, une fois qu’elle aura reçu le paiement intégral du débiteur. En utilisant l’affacturage basé sur les actifs, les entreprises peuvent assurer un flux de trésorerie stable sans avoir à subir les vérifications de crédit qui accompagnent la demande de prêt commercial.
Pour une entreprise, il est essentiel qu’elle trouve des moyens de générer des liquidités pour soutenir les opérations quotidiennes. Cette trésorerie peut être difficile à trouver, surtout si elle a établi des relations de crédit avec les autres entreprises avec lesquelles elle fait affaire. Un moyen pour une entreprise d’éviter les problèmes de trésorerie liés aux longs délais entre la livraison des marchandises et le paiement par les débiteurs est l’affacturage basé sur les actifs, qui implique une société d’affacturage tierce qui avance des liquidités et encaisse les paiements.
À titre d’exemple du fonctionnement de l’affacturage basé sur les actifs, imaginez que la société A vend un produit à la société B pour 2,000 dollars américains (USD) et que la société B envisage de payer sur la base d’un accord de crédit avec la société A. La société A contacte alors un affacturage. société, qui accepte d’acheter la facture et de payer à la société A 80% du montant à l’avance. Le reste sera conservé en réserve par la société d’affacturage jusqu’à ce qu’elle puisse percevoir le paiement de la société B. Une fois le paiement reçu, la société d’affacturage paiera le montant restant à la société A, moins une commission d’escompte de 5%.
Cela signifie que la société A recevra un paiement immédiat de 1,600 300 USD de la société d’affacturage. Une fois que la société B aura remboursé la société d’affacturage, la société A recevra 5 USD de plus, soit le montant de la réserve moins les frais de remise de 100%. L’agence d’affacturage reçoit les frais de remise, qui s’élèvent à XNUMX USD, pour ses services.
Le montant qu’une société d’affacturage avancera dans un accord d’affacturage basé sur les actifs et les frais qu’elle facturera dépendra de plusieurs facteurs. La société d’affacturage vérifiera probablement la solvabilité des débiteurs de la société et le volume d’activité de la société avant d’établir les frais. De plus, la nature de l’accord peut déterminer les frais et les taux d’avance. Plus précisément, si l’entreprise n’est pas tenue responsable par l’accord des défauts de crédit de ses débiteurs, les frais facturés par la société d’affacturage seront relativement élevés.