Le financement par héritage décrit un arrangement contractuel par lequel une société de financement avance à un héritier un pourcentage de l’argent que l’héritier est censé recevoir dans un testament. La société de financement facture des frais pour ce service. Une fois que la succession du défunt est versée en homologation, la société de financement prélève ses honoraires sur la part du testament de l’héritier et restitue tout l’argent restant moins l’avance à l’héritier.
Un héritier est toute personne qui hérite des biens ou de l’argent d’une personne décédée par testament. Tout héritier d’un testament en cours d’homologation, qui est le processus judiciaire de certification d’un testament, peut contracter avec une société de financement pour une avance sur son héritage. Généralement, la plupart de ces sociétés exigent un héritage minimum de l’ordre de dix mille dollars ou plus. Il n’y a pas d’exigences juridictionnelles aux fins du financement des successions. Le testament peut être en homologation dans n’importe quel état des États-Unis. Les frais sont basés sur la taille de l’héritage et la durée pendant laquelle la succession peut rester en homologation
Le financement par héritage n’est pas une opération de prêt. La société de financement achète le futur héritage de l’héritier à un taux réduit. Il n’y a pas de frais d’intérêt pendant que l’entreprise attend la fin de l’homologation et le versement de l’héritage de l’héritier. Cependant, certaines entreprises peuvent facturer des frais supplémentaires pour le traitement et l’évaluation de la demande de l’héritier, mais ces frais sont généralement déduits de l’avance initiale. La société de financement récupère son investissement en déduisant ses honoraires contractuels de la part testamentaire de l’héritier avant de verser toute somme restant à l’héritier.
Dans un contrat de financement successoral, l’héritier n’est pas responsable envers la société de financement si des créanciers inconnus interfèrent avec l’héritage de l’héritier ou si l’homologation devient plus complexe ou plus longue que prévu. C’est la durée pendant laquelle un testament peut rester en homologation qui incite parfois un héritier à demander une avance sur l’héritage. La société doit absorber toutes les pertes liées à l’homologation, à moins que l’héritier n’ait caché des informations sur des questions affectant négativement l’héritage.
Les bénéficiaires de certains types de fiducies peuvent être en mesure d’utiliser le financement de l’héritage. Les fiducies protègent généralement les actifs d’une personne contre la faillite et la dissolution du mariage. Les fiducies utilisées à des fins de planification successorale précisent les actifs qui seront reçus par un bénéficiaire de la fiducie au décès du constituant. Une fiducie créée en prévision du décès mais non incluse dans un testament évite le processus d’homologation, mais elle libère toujours les actifs prévus après le décès du constituant.