L’inscription automatique est une caractéristique du régime de retraite 401 (k) qui oblige les employés à se retirer du régime s’ils ne souhaitent pas y participer. Si un employé ne se retire pas de manière proactive, il est automatiquement inscrit au régime. Cela signifie qu’un pourcentage du salaire de l’employé sera déduit à titre de contribution au régime 401(k). Le pourcentage est appelé taux de défaut d’inscription automatique.
L’inscription automatique a pour but de stimuler la participation aux régimes de retraite. De nombreux initiés et législateurs de l’industrie craignent que la plupart des Américains n’épargnent pas suffisamment d’argent pour la retraite. En réponse, les dispositions du régime telles que l’adhésion automatique qui augmentent la participation au régime de retraite sont un élément clé d’une stratégie générale visant à éviter une crise future. Des lois ont également été adoptées pour cibler la participation des employés aux régimes de retraite.
La façon dont fonctionne l’inscription automatique est qu’un employeur adoptera la disposition d’inscription automatique, également connue sous le nom d’accord de cotisation automatique, dans le plan 401 (k) de l’entreprise. La disposition précise un pourcentage par défaut qui sera utilisé pour les employés qui ne se retirent pas du régime. Un pourcentage par défaut typique est de 3 %. En utilisant cela comme exemple, les employés verraient 3 % de leur salaire déduits de leurs chèques de paie et déposés dans le plan 401 (k) en leur nom. L’avantage qui en résulte pour le régime est une plus grande participation, car de nombreuses personnes ne prendront pas les mesures nécessaires pour annuler leur participation.
Une exigence d’une fonction d’inscription automatique est que les employés doivent être informés en temps opportun de la nécessité de se retirer s’ils ne souhaitent pas être inscrits. L’avis doit être fourni au moins 30 jours avant la date d’inscription automatique de l’employé. De plus, un avis annuel subséquent doit être donné à tous les participants au régime au moins 30 jours avant le début de chaque année du régime.
De plus, le plan doit spécifier un investissement par défaut avec lequel les participants qui sont automatiquement inscrits seront configurés s’ils ne sélectionnent pas leurs propres investissements. En raison du potentiel de responsabilité du choix d’une mauvaise option d’investissement pour les participants, il existe une législation qui offre une certaine protection aux employeurs. La législation s’appelle Qualified Default Investment Alternative (QDIA) et elle a été promulguée en vertu de la Pension Protection Act.
Le QDIA permet aux employeurs de bénéficier d’une protection juridique en choisissant un investissement par défaut qui répond aux directives de la réglementation QDIA. Le principal soulagement pour les employeurs est qu’ils ne seront pas responsables des pertes subies en raison des fluctuations du marché.