Une traite commerciale est une demande de paiement, généralement effectuée par une banque pour le compte de l’un de ses clients. Il est sensiblement différent d’un chèque, qui est une autre façon pour une banque de faciliter un paiement effectué à l’un de ses clients. Les chèques sont des instruments négociables, ce qui signifie que le chèque lui-même est offert en paiement d’une dette en remplacement d’espèces. Une traite commerciale, à l’inverse, est simplement une lettre demandant à un tiers de reconnaître une dette et de se présenter à la banque pour effectuer le paiement, ou faire en sorte que sa banque effectue le paiement.
Certaines transactions commerciales sont effectuées selon des conditions de paiement ouvertes. Ce type d’arrangement de paiement existe généralement entre des entreprises ayant une relation établie et un historique impeccable de transactions commerciales honorables. Le fournisseur permet à l’acheteur de commander des marchandises en cas de besoin sans payer d’avance. Au lieu de cela, chaque fois que le fournisseur a besoin de clôturer ses comptes clients ou ses factures impayées, il demande à sa banque d’émettre une traite commerciale à la banque de l’acheteur pour effectuer le paiement sur le compte de l’acheteur.
La traite commerciale est une demande de paiement, généralement pour couvrir une extension de crédit. Au lieu que le fournisseur utilise des employés pour générer une demande de paiement, l’envoyer par courrier et espérer que l’acheteur enverra un chèque, le fournisseur utilise sa banque pour communiquer avec la banque de l’acheteur. L’acheteur s’engage par avance à honorer les brouillons commerciaux lors de leur présentation. Il a toujours la possibilité de refuser la demande de paiement, mais s’il le fait, les deux banques réduiront probablement sa solvabilité.
Une fois qu’une traite commerciale est acceptée par un tiers ou sa banque, elle devient un billet à ordre ou une promesse de paiement. L’acceptation du projet reconnaît la validité de la dette et que la partie a l’intention de la payer. Si la traite commerciale est par la suite refusée lors de sa présentation au paiement, il peut être possible pour le fournisseur de poursuivre l’acheteur selon les termes de la traite.
Les entreprises autres que les fabricants peuvent également utiliser une traite commerciale dans les transactions internationales. Les sociétés ou agences ayant des employés en poste dans d’autres pays permettent parfois à ces employés d’émettre des traites pour payer des biens et des services. La traite commerciale est presque toujours honorée, mais elle donne à la société le contrôle du paiement final. Contrairement à un paiement instantané effectué en espèces, par virement bancaire ou par chèque, l’entreprise doit encore approuver une traite une fois qu’elle est présentée au paiement.