Une assemblée des créanciers est une étape légalement requise dans les cas de faillite. Il peut également se produire dans le cadre d’actions de règlement de la dette. Le processus implique la réunion physique ou virtuelle de toutes les sociétés ou personnes qui ont accordé un crédit au débiteur et vise à fournir aux créanciers la possibilité de protéger leurs intérêts dans la procédure.
La plupart des entités gouvernementales qui ont compétence sur les actions légales d’allégement de la dette telles que la faillite exigent qu’une assemblée des créanciers ait lieu avant une décision finale de l’affaire. Tous les créanciers sont avisés avant l’assemblée afin qu’ils aient la possibilité d’examiner le dossier, d’examiner la demande de règlement ou de renvoi faite par le débiteur et de déterminer, le cas échéant, les arguments qu’ils souhaitent faire valoir lors de l’assemblée. Les objectifs du créancier au cours de cette phase d’enquête sont de déterminer s’il dispose de motifs juridiques pour contester la détermination proposée et s’il est rentable de le faire.
Par exemple, aux États-Unis, la dette associée à un crédit obtenu à l’aide de fausses informations peut être exclue des procédures d’allégement de dette. Un consommateur qui a obtenu une carte de crédit parce qu’il a dit à la compagnie de carte de crédit qu’il était employé alors qu’il ne l’était pas aurait donné de fausses informations. La dette qui en résulte peut donc être exclue s’il dépose le bilan et si la société émettrice de la carte de crédit choisit de faire valoir ses droits lors d’une assemblée des créanciers. Dans certains cas, un créancier choisira de ne pas faire valoir ses droits. Cela se produit généralement lorsque le coût des actions en justice nécessaires est supérieur au montant de la dette, moins les crédits d’impôt que l’entreprise peut prendre contre la perte.
Une assemblée des créanciers peut également avoir lieu dans le cadre d’un processus de règlement volontaire de la dette. Dans ce cas, une entité, généralement une société spécialisée dans le règlement de dettes, agit comme médiateur entre le débiteur et les créanciers. Cette entité tente de parvenir à un accord de règlement avec tous les créanciers en même temps. Généralement, le débiteur dispose d’un montant total fixe qu’il peut payer, qui est inférieur à la somme totale de sa dette. Dans ce cas, les créanciers se battent pour un pourcentage aussi élevé que possible de ce montant.
Selon la juridiction compétente, l’assemblée des créanciers peut être un événement physique auquel un représentant de la société créancière doit comparaître, ou il peut s’agir d’un événement virtuel, date à laquelle toutes les objections au règlement proposé ou au rejet doivent être reçues par le tribunal ou autre organe de médiation. S’il s’agit d’un événement physique, le créancier peut comparaître ou il peut engager un avocat ou un autre mandataire pour comparaître à sa place. S’il s’agit d’un événement virtuel, toutes les objections doivent être reçues de la manière stipulée par l’instance dirigeante.