A retirada 401 (k) é o processo de remoção de fundos de um plano 401k existente. Embora pretenda funcionar como um plano de aposentadoria, a retirada antecipada de um plano existente pode ocorrer por vários motivos, incluindo a mudança de empregador ou a opção por uma aposentadoria antecipada. Dependendo da idade do destinatário, existem várias opções associadas a uma retirada 401 (k).
Para as pessoas que optarem pelo saque 401 (k) antes de completar 59 anos e meio, existe a opção de sacar todo o saldo do fundo de uma só vez. Quando esta opção é selecionada, o administrador do fundo retém uma porcentagem do saldo para pagar os impostos aplicáveis. Normalmente, há uma porcentagem adicional retida como penalidade para a retirada de fundos como uma retirada de dinheiro antes de chegar à aposentadoria. Embora o percentual retido para impostos seja computado contra o imposto de renda devido no período, a penalidade não é contabilizada para quaisquer impostos devidos.
Pessoas entre 59 anos e meio e 70 anos e meio também têm a opção de sacar o saldo da conta em uma única parcela. Ainda existe a retenção de impostos, mas a menos que haja circunstâncias altamente incomuns, nenhuma penalidade é imposta. Como acontece com qualquer pessoa que realiza uma retirada 401 (k) antes de atingir a idade de 59 anos e meio, as pessoas nessa faixa etária também podem contar o valor retido para impostos para quaisquer impostos devidos para o período.
Para quem tem mais de 70 anos e meio, os impostos são deduzidos do valor da retirada 401 (k), mas não há penalidade aplicada. Como os outros dois grupos de idade, o valor retido para impostos pode ser contabilizado para a dívida fiscal total do período atual.
Pessoas de todas as idades têm algumas outras opções com uma retirada 401 (k). Uma é deixar os planos de aposentadoria existentes em vigor com o empregador anterior. Lembre-se de que geralmente há um valor mínimo que deve estar no fundo para fazer isso. Se uma distribuição mínima exigida ocorrer com um 401k deixado com um empregador anterior, até metade do valor da retirada pode ser retido para impostos.
Uma opção final com um saque 401 (k) é simplesmente transferir o saldo do fundo do plano existente para um novo plano, como se inscrever no plano 401k oferecido por um novo empregador ou optar por criar uma Conta de Aposentadoria Individual ou IRA. No entanto, deve-se notar que geralmente é necessário fazer a distribuição mínima exigida da escolha é mover o dinheiro de um plano 401 (k) para um IRA.