Um contador financeiro certificado é responsável pela supervisão geral das necessidades financeiras de um cliente ou empresa. Ele é responsável por manter registros e contabilidade adequados, cumprir os registros fiscais exigidos e gerenciar os planos de negócios. Um contador financeiro certificado também pode atuar em uma posição de consultoria financeira, aconselhando empresas ou indivíduos sobre a melhor maneira de investir seus ativos para manter ou aumentar suas contas.
As responsabilidades de manutenção de registros que um contador financeiro certificado deve cumprir incluem a documentação adequada dos lucros e perdas de um cliente ou empregador. Isso inclui a manutenção de registros completos de todas as receitas e despesas da empresa, incluindo os custos diários da administração de uma empresa ou do gerenciamento de um portfólio. Um contador financeiro certificado também pode ser responsável por obter as licenças comerciais necessárias ao trabalhar em nome de seu empregador. Ele também é responsável por criar e arquivar as demonstrações financeiras do final do ano em nome de uma empresa.
O indivíduo que atua como contador financeiro certificado também é responsável por registrar os registros fiscais obrigatórios anualmente ou trimestralmente. Isso pode incluir a conclusão de declarações fiscais, pagamentos trimestrais estimados de impostos ou o fornecimento de resumos financeiros necessários no final do ano, detalhando de onde os lucros foram obtidos ou as causas de qualquer perda. Um contador financeiro certificado também atua como líder durante auditorias fiscais ou outras consultas financeiras do governo.
Os contadores financeiros certificados devem garantir a existência de um plano de negócios adequado para controlar as despesas ou os planos de investimento da empresa. Ao trabalhar para uma empresa, o contador financeiro certificado deve desempenhar um papel direto no planejamento do orçamento anual. Ele ou ela fornece informações sobre as margens de lucro mais altas e mais baixas do ano seguinte, bem como o capital disponível para operar os negócios no próximo ano. Individualmente, ele deve ser capaz de apresentar a seu cliente resumos do desempenho passado de seu portfólio, bem como as despesas que possam estar envolvidas, resultantes das próximas estratégias de investimento planejadas. Ele também pode ser responsável pela alocação de partes do orçamento anual para departamentos ou divisões individuais, com base nos custos operacionais estimados de cada unidade.
O papel secundário de um contador financeiro certificado também pode ser o de servir como consultor financeiro. Para clientes individuais, isso pode envolver recomendar várias opções de investimento, gerenciar alocações de investimento ou simplesmente ajudar um cliente a maximizar da melhor forma possível o potencial de seu portfólio. No nível da empresa, ele seria responsável por supervisionar os investimentos da empresa e garantir que quaisquer ativos líquidos que ela detém sejam usados da maneira mais eficaz possível.