Mentre molte persone hanno familiarità con il concetto di base del 401 (k), non tutti sanno o capiscono come funziona un 403 (b). In molti modi, il piano 403 (b) assomiglia al piano 401 (k). Entrambi sono piani pensionistici realizzabili e ogni approccio rappresenta una componente praticabile nella pianificazione finanziaria responsabile. Tuttavia, c’è una differenza molto significativa da tenere a mente.
Forse la differenza più importante tra un 401 (k) e un 403 (b) è chi può qualificarsi per ciascun piano. In generale, un 401 (k) è un’opzione per il piano pensionistico che viene messa a disposizione delle persone che lavorano per un’azienda classificata come entità a scopo di lucro. Molte aziende sono passate a questo tipo di programma per consentire ai dipendenti di assumersi maggiori responsabilità nella costruzione di un gruzzolo per gli anni successivi. Poiché i contributi versati dal lavoratore sono esenti da imposte, è possibile ridurre l’importo dell’obbligo fiscale annuo. Sebbene ci siano alcuni limiti all’importo che un dipendente può rinviare annualmente a un 401 (k), la struttura del programma e gli obblighi fiscali che circondano il fondo rendono molto interessante l’utilizzo completo del 401 (k).
Un 403 (b) è anche un piano pensionistico che consente a un dipendente di versare contributi regolari al fondo durante tutto l’anno. Tuttavia, a differenza del 401 (k), il 403 (b) è aperto alle persone che lavorano con un’entità che è stata riconosciuta come organizzazione senza scopo di lucro. Ciò significa che le persone che lavorano con organizzazioni di beneficenza, scuole, strutture di assistenza medica e organizzazioni religiose possono spesso godere dei benefici del programma. Come il 401(k), il 403(b) ha alcune limitazioni per quanto riguarda l’importo del reddito annuo che può essere trasferito al fondo, nonché restrizioni e sanzioni per il ritiro anticipato.
È importante notare che non esiste un piano 401 (k) o 403 (b) universalmente utilizzato da tutti i datori di lavoro. Ci sono variazioni nel grado di contribuzione integrativa che i datori di lavoro verseranno al fondo, che vanno da nessun fondo integrativo a circa la metà del reddito messo nel piano dal dipendente. Inoltre, alcuni datori di lavoro corrisponderanno solo la metà dei fondi fino a una certa percentuale dello stipendio annuale del dipendente.
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