Un conto pensione individuale (IRA) è un mezzo comune di risparmio per la pensione. I vantaggi di un’IRA includono contributi fiscali differiti o esentasse, che possono aiutare un investitore a risparmiare più soldi nel lungo periodo. Ci sono alcuni svantaggi nell’usare un IRA per risparmiare per la pensione, inclusi diversi tipi di sanzioni IRA. Comprendere i diversi tipi di sanzioni IRA può aiutare a evitare di perdere preziosi risparmi a causa di incidenti o errori contabili.
Poiché gli IRA hanno lo scopo di finanziare i pensionamenti, di solito ci sono sanzioni IRA per il ritiro anticipato se il denaro viene prelevato prima che il titolare del conto abbia raggiunto una certa età, generalmente 59.5 anni. Quasi tutti i sistemi IRA hanno una penale di prelievo anticipato, di solito di circa il 10% dell’importo ritirato. Ci sono diverse eccezioni a queste sanzioni IRA, compreso l’uso di fondi ritirati per spese mediche non rimborsabili, istruzione superiore, acquisto per la prima volta di una casa o in caso di morte o invalidità permanente del titolare del conto.
Alcuni account IRA, come il popolare Roth IRA, sono soggetti a sanzioni IRA note come regole quinquennali. Ciò significa che un account deve essere finanziato per cinque anni prima che il prelievo possa essere effettuato senza penalità, anche se il titolare del conto ha superato l’età minima per il prelievo senza penalità. In sostanza, questo impedisce a una persona di aprire un conto IRA a 58 anni di età e di ritirare il denaro senza penalità all’età minima di 59.5 anni.
Alcuni conti IRA sono legati al reddito, il che significa che esiste un contributo massimo annuo basato sul livello di reddito e sull’età del titolare del conto. È possibile incorrere in sanzioni IRA se i contributi superano il limite massimo in un determinato anno. Questa sanzione è facile da incorrere accidentalmente se i livelli di reddito aumentano a metà anno. Poiché i livelli massimi di contribuzione scendono a zero per i redditi elevati, può verificarsi accidentalmente un eccesso di contributi prima che si verifichi la variazione del reddito. La consueta penale per un contributo in eccesso è un’imposta annuale del 6% sull’importo in eccesso.
Evitare le sanzioni IRA è generalmente una questione di seguire le regole e mantenere un’attenta registrazione dei conti. Finché un ritiro soddisfa sia il requisito di età che il requisito di cinque anni, è estremamente improbabile che incorra in sanzioni. Prima di scegliere di aprire un IRA, è importante rivedere tutte le possibili sanzioni ed essere certi che un budget possa gestire i contributi senza correre il regolare pericolo di dover attingere anticipatamente al conto e quindi perdere guadagni. Mentre un IRA può essere un ottimo modo per massimizzare i fondi pensione, cadere vittima di sanzioni può consumare molto rapidamente i fondi dei giorni di pioggia.
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