Uma anuidade de reembolso em dinheiro é um tipo de contrato de anuidade que permite ao beneficiário designar um beneficiário que pode receber pagamentos do plano no caso de falecimento do beneficiário. Normalmente, o saldo remanescente no plano de anuidade é pago ao beneficiário em uma única parcela, embora alguns planos permitam o pagamento do saldo em uma série de pagamentos. Essa abordagem pode ser útil no sustento de um ente querido no caso de o annuitant morrer repentinamente.
A estruturação de uma anuidade de reembolso em dinheiro exige a designação de um beneficiário que receberá o saldo da anuidade em caso de falecimento do beneficiário antes do esgotamento do saldo. Por exemplo, se um indivíduo fez uma anuidade como parte de uma estratégia para criar um fluxo de renda após a aposentadoria, os desembolsos da anuidade começarão quando o beneficiário atingir a idade de aposentadoria. Se o beneficiário falecer alguns anos após a aposentadoria e deixar um saldo na anuidade de reembolso em dinheiro, a seguradora que administra o plano encaminhará o saldo remanescente a um ente querido designado como beneficiário.
Alguns planos de anuidade de reembolso em dinheiro permitirão mais de um beneficiário para esse tipo de arranjo, estabelecendo efetivamente uma lista de beneficiários prioritários que podem ser empregados se alguns desses beneficiários também forem falecidos. Isso significa que se o beneficiário designou um cônjuge ou parceiro como o beneficiário de sua escolha, mas esse indivíduo também faleceu, a seguradora pode passar para o próximo beneficiário da lista. Alguns planos de anuidade são estruturados para alocar partes iguais do saldo da anuidade restante a todos os beneficiários que ainda estão vivos, permitindo que o beneficiário forneça algum suporte final para mais de um único ente querido.
A vantagem de utilizar uma anuidade de reembolso em dinheiro é que não há dúvida sobre o que será feito com qualquer saldo remanescente no plano caso o beneficiário falhe repentinamente. Não há necessidade de o ativo passar por um processo de inventário, o que pode ser uma vantagem se o beneficiário for um cônjuge ou parceiro responsável por saldar as despesas de fim de vida do beneficiário recentemente falecido. Como acontece com qualquer plano de anuidade, o objetivo é comparar ofertas de diferentes provedores e estabelecer o plano que irá oferecer as melhores taxas de juros e termos, bem como permitir o desembolso de fundos da anuidade de uma forma que esteja de acordo com os desejos do beneficiário.