Um saldo deficitário é a dívida remanescente depois que um ativo é apreendido e vendido para pagar um empréstimo. Se o preço de venda de um ativo for inferior ao saldo pendente do empréstimo, o devedor pode ser responsável pelo restante. A lei do saldo deficitário depende da região, bem como dos termos específicos da dívida. Pessoas preocupadas com essa possibilidade podem querer revisar os termos do empréstimo e discutir a situação com um advogado para saber mais sobre suas obrigações potenciais.
O exemplo clássico de uma situação em que um saldo deficitário pode surgir é o de uma venda a descoberto. Nesse caso, o devedor negocia com o credor a venda de uma casa por menos do que o valor do empréstimo pendente. Os credores podem concordar com isso quando um devedor claramente não puder pagar o empréstimo. No caso do empréstimo sem direito de regresso, uma vez concretizada a venda, a dívida pode ser considerada liquidada e o credor não pode perseguir o saldo.
Nos empréstimos com direito de regresso, os credores podem exigir que sejam pagos o valor restante após o produto da venda ser aplicado ao empréstimo. Os credores podem potencialmente processar para recuperar os fundos, embora isso possa não ser prático. Freqüentemente, nesta situação, o devedor pode não ter dinheiro disponível para cobrir a sentença. Um analista pode determinar se seria possível recuperar mais dinheiro do devedor e se o esforço valeria a pena, dado o valor devido e quanto o credor poderia razoavelmente esperar.
Uma alternativa pode ser o credor perdoar o saldo deficiente. O credor então baixa o restante da dívida, classificando-a como cancelada. Isso pode criar alguns problemas para os mutuários, que eles devem considerar ao decidir como lidar com a situação. O primeiro problema pode ser um golpe em sua pontuação de crédito, que pode levar vários anos para se recuperar. Além disso, cria um passivo fiscal, pois o governo considera a redução do valor uma forma de receita para o mutuário, que deverá pagar impostos.
Os mutuários que estão se preparando para negociar um empréstimo e que acreditam que um saldo deficiente possa surgir podem discutir a situação com os advogados e seus credores. Pode ser possível elaborar um plano de reembolso para resolver o problema ou negociar o perdão do empréstimo. Os advogados e consultores financeiros podem ajudar seus clientes a planejar o aumento da responsabilidade tributária, para que não tenham problemas com as autoridades fiscais.