Uma conta de concentração é um local central para a retenção de fundos. Essas contas permitem que o dinheiro seja depositado e os desembolsos feitos sem que cada transação envolva acesso imediato a outras contas. Eles podem ser usados por bancos, geralmente para transações internas, ou por clientes para ajudar a gerenciar certos tipos de outras contas. Muitos dos que apóiam o uso de contas de concentração argumentam que elas tornam a gestão de caixa mais eficiente. Há críticos, porém, que argumentam que esses relatos podem facilitar atividades ilícitas.
Para entender uma conta de concentração, pode ser útil pensar em uma conta corrente conjunta. Os fundos podem ser depositados e retirados por todos os titulares de contas, sem considerar o dinheiro envolvido em cada transação. Da mesma forma, as contas de concentração são pools de fundos frequentemente usados por instituições financeiras para processar transações internas, como transferências de fundos.
No setor bancário, a rapidez e a conveniência tendem a ser fatores importantes. Os apoiadores geralmente destacam essas características como características das contas de concentração, insistindo que elas tornam o gerenciamento de caixa mais simples e eficiente. Alguns clientes bancários também usam contas de concentração para ajudar a gerenciar suas contas individuais. Isso geralmente é visto com empresas que têm contas com saldo zero.
Como o nome sugere, uma conta de saldo zero é aquela em que o titular da conta normalmente não deseja manter um saldo. Por meio de um recurso conhecido como varredura, geralmente no final do dia, o dinheiro que permanece nessa conta é movido para uma conta de concentração. Se os débitos forem feitos entre varreduras que deixam a conta sem fundos, os fundos podem ser movidos da conta de concentração para a conta de saldo zero.
Em alguns casos, esse tipo de sistema é estabelecido com aqueles que têm metas de conta. Quando um cliente define uma meta, ele determina quanto dinheiro gostaria de manter em uma determinada conta. A conta de concentração é então utilizada para a manutenção desse saldo, que atua como fonte de captação ou local de realização de fundos, conforme a necessidade.
As contas de concentração às vezes estão sujeitas a críticas devido ao risco de serem usadas para facilitar atividades ilícitas, como lavagem de dinheiro. O processamento de uma transação financeira geralmente deixa um rastro. Após a realização da transação, posteriormente, caso seja revisada, informações como o autorizador ou o número da conta do cliente podem ser apuradas. Há preocupações, no entanto, de que agregar fundos em uma conta de concentração envolva o risco de separar informações importantes de fundos ou transações específicas.