Muitas transações financeiras são tão rotineiras e informais que um contrato legal pareceria um exagero. Em vez disso, várias pessoas preferem usar um método menos complicado chamado IOU. Um IOU, que pode ser escrito ou verbal, é um reconhecimento informal de uma pequena dívida, geralmente entre amigos, colegas de trabalho ou familiares. Um funcionário que toma emprestado algum troco de um fundo de maneio, por exemplo, pode escrever um IOU para contabilizar o dinheiro.
O nome vem da grafia fonética literal de “Eu te devo”. Ao escrever uma nota formal reconhecendo uma dívida, o devedor costumava achar muito mais fácil abreviar “Eu devo a você …” para IOU. Embora a origem da abreviatura seja o inglês, outros países também reconhecem o significado por trás do termo.
Um IOU não é o mesmo que uma nota promissória formal ou outro contrato financeiro. Raramente há testemunhas da redação de um IOU, e as obrigações de reembolso podem ou não ser explicadas diretamente. Fazer cumprir um acordo informal como esse em juízo pode ser difícil, uma vez que o documento não pode ser registrado em cartório ou mesmo reconhecido pelo devedor. É considerado um reconhecimento de uma dívida, mas a soma total pode ser tão insignificante que ações judiciais de cobrança seriam contraproducentes.
Como um IOU nem sempre é juridicamente vinculativo e os termos de reembolso podem não existir, os credores e devedores devem considerar a limitação do valor de qualquer empréstimo garantido dessa forma. Qualquer coisa acima da zona de conforto de um amigo ou membro da família deve ser garantida com uma nota promissória mais formal, não um acordo informal ou verbal. Um IOU é usado principalmente como um substituto financeiro para pequenas dívidas ou pagamentos nominais.
Em certos círculos de jogos de azar, um apostador perdedor pode pedir um IOU especial chamado de marcador para garantir o reembolso ao cassino. Periodicamente, o cassino ou outro credor pode decidir cobrar neste marcador, especialmente se o jogador ganhar uma grande soma de dinheiro em outro lugar. Os cassinos e outros estabelecimentos de jogos de azar mantêm rotineiramente um número significativo de marcadores IOU de jogadores habituais.
Resumindo, se uma pessoa não tiver certeza se uma transação é um empréstimo ou um presente, pode ser melhor perguntar se um IOU informal é necessário. O credor pode nem mesmo se preocupar em cobrar a dívida, mas pelo menos ambas as partes a reconheceram e têm algum registro escrito da transação.