Ein Cashflow-Budget gibt an, wie viel Geld ein Unternehmen im Laufe eines Jahres voraussichtlich verdienen und ausgeben wird. Das Cashflow-Budget berechnet tatsächliche Bareinkäufe oder getätigte oder erhaltene Zahlungen. Ein Unternehmen verwendet den Cashflow, um abzuschätzen, wie viel es nach Kosten der Ausgaben machen wird, und um zu sehen, wann es Geld leihen muss. Es kann auch ein Cashflow-Budget verwenden, um abzuschätzen, wann Kredite zurückgezahlt werden können.
Jedes Jahr sollte ein Unternehmen eine Cashflow-Budgetierung versuchen, um den erwarteten Mittelzufluss und -abfluss für das Jahr zu schätzen. Der Mittelzufluss ist das gesamte Geld, das ein Unternehmen in diesem Jahr verdienen wird, und der Mittelabfluss ist das gesamte Geld, das es ausgeben wird. Ein Unternehmen, das erwartet, mehr auszugeben, als es einnimmt, hat ein Problem und muss einen effizienteren Weg zur Budgetierung finden.
Nach jedem Monat und Jahr ist es wichtig, den Cashflow zu betrachten. Im Gegensatz zum Cashflow-Budget zeigt der Cashflow den tatsächlichen Geldbetrag an und aus dem Geschäft; Das Cashflow-Budget ist in der Regel eine Schätzung. Der Cashflow zeigt die Veränderung des Bargelds von Anfang bis Ende eines Jahres oder Monats. Wenn ein Unternehmen beispielsweise den Monat mit 20,000 US-Dollar (USD) begann und mit 30,000 US-Dollar endete, beträgt der Cashflow positive 10,000 US-Dollar.
Der Cashflow wird berechnet, indem der Betrag des Zahlungsmittelabflusses vom Betrag des Zahlungsmittelzuflusses abgezogen wird. Im obigen Beispiel hat das Unternehmen 10,000 USD verdient, der Betrag ist also positiv. Wenn das Unternehmen mehr ausgegeben als eingenommen oder eingespart hat, wäre der Betrag negativ.
Sobald ein Unternehmen seinen Mittelzufluss und -abfluss für ein Jahr verfolgt hat, kann es ein Cashflow-Budget verwenden, um abzuschätzen, wie sein Cashflow für das kommende Jahr aussehen wird. Der Netto-Cashflow ist ein Begriff, der verwendet wird, um das Verhältnis von Geldern zu beschreiben, die über einen bestimmten Zeitraum verdient und ausgegeben werden. Zu wissen, wie viel ein Unternehmen erwarten kann, hilft ihm, wichtige Entscheidungen zu treffen, z. B. ob in neue Technologien investiert werden soll oder nicht.
Einzelpersonen können ein Cashflow-Budget in einem Heimgeschäft verwenden. Wenn Sie ein kleines Unternehmen gründen, muss die Eigentümerin wissen, wie viel sie ausgegeben und wie viel sie verdient hat. Diese Informationen helfen ihr, sich besser auf das kommende Jahr vorzubereiten. Sie kann entscheiden, ob ihre Preise hoch genug sind und ob sie es sich leisten kann, neue Materialien zu kaufen, die die Produktion beschleunigen.