Bucketing wird von den meisten Finanzkreisen als unethisch angesehen und beinhaltet den Versuch eines Brokers, durch Täuschung Anlagegewinne für sein persönliches Portfolio zu erzielen. Im Wesentlichen beinhaltet Bucketing die Bestätigung einer Bestellung von einem Kunden, ohne die Bestellung tatsächlich im Namen des Kunden auszuführen. Es wird davon ausgegangen, dass der Broker in der Lage sein wird, zu einem späteren Zeitpunkt genügend Gewinn zu erzielen, um die Differenz an den Kunden auszugleichen, entweder durch die Ausführung der Order zu einem späteren Zeitpunkt oder durch Gewinne aus anderen Transaktionen.
Bucketing kann auf verschiedene Arten erfolgen. Während alle Formen des Bucketings beinhalten, dass der Broker oder die Broker die Ausführung von Aufträgen an den Kunden bestätigen, die nicht tatsächlich ausgeführt wurden, führen einige Formen des Bucketing die Transaktion durch den Broker auf seinem eigenen Anlagekonto durch. Steigt der Preis, realisiert der Broker einen Gewinn und führt die Order für den Kunden verspätet aus, berechnet jedoch den höheren Kurs. Bei dieser Anordnung besteht eine gute Chance, dass der Anleger einfach davon ausgeht, dass der Preis zwischen dem Zeitpunkt der Entscheidung zur Ausführung der Transaktion und der Bestätigung des Brokers, dass die Transaktion abgeschlossen ist, gestiegen ist.
In anderen Fällen von Bucketing führt der Broker die Order für den Kunden nicht aus oder als Teil einer Transaktion über persönliche Anlagen. Stattdessen wird die Bestellung bestätigt, aber nicht aufgegeben. Steigt der Preis, führt der Broker die Order aus und berechnet dem Kunden den höheren Preis. Sollte der Preis sinken, führt der Broker den Auftrag dennoch verspätet aus und zahlt den niedrigeren Preis, berechnet dem Kunden jedoch weiterhin den ursprünglich höheren Preis. Diese Art des Aufrechnungsgeschäfts kommt den Maklern nicht persönlich zugute, schafft aber zusätzliche Einnahmen für die Vermittlung.
Die Praxis des Bucketings wird nicht nur als unethisch angesehen, sondern ist auch auf fast allen Finanzmärkten der Welt illegal. Viele Länder haben strenge Gesetze gegen die Praxis des Bucketings, wobei die Strafen von erheblichen Geldstrafen pro Transaktion bis hin zum Widerruf der rechtlichen Beglaubigungen reichen, um innerhalb der Finanzgemeinschaft zu arbeiten. In einigen Fällen ist es möglich, dass Makler zusätzlich zu anderen Strafen wegen der Beteiligung an Bucketing-Praktiken inhaftiert werden.