Die Steuervorbereitung ist das Ausfüllen einer Steuererklärung mit genauen Finanzinformationen, um die Steuerschuld zu bestimmen und herauszufinden, ob ein Steuerzahler Geld schuldet oder Anspruch auf eine Rückerstattung hat. Steuerzahler können dies selbst tun oder einen Fachmann damit beauftragen, wenn sie sich Sorgen um das korrekte Ausfüllen der Unterlagen machen oder sehen möchten, ob es möglich ist, Steuern zu sparen. Professionelle Steuerberater müssen über eine Zulassung verfügen und können auf Anfrage von Kunden Auskunft über ihre Ausbildung und Zertifizierungen geben.
Der Prozess der Steuervorbereitung erfordert das Einholen des korrekten Steuerformulars für die Bedürfnisse des Steuerpflichtigen, zusammen mit zusätzlichen Arbeitsblättern und Papierkram. Für einige mag dies einfach sein, da sie das grundlegende Steuerformular ohne zusätzlichen Papierkram verwenden können. Andere haben möglicherweise komplexere Steuern, weil sie Geschäfte führen, komplexe Einkünfte verwalten oder andere finanzielle Aktivitäten ausüben, die ihre Steuererklärungen komplizierter machen.
Mit dem Formular in der Hand können Steuerzahler ihre Unterlagen zusammenstellen, einschließlich offizieller Steuererklärungen von Arbeitgebern, Banken und anderen Quellen; Einnahmen aus Finanztransaktionen; und alle anderen finanziellen Unterlagen, die sie haben. Es kann hilfreich sein, das Formular zu scannen und eine Liste der erforderlichen Lieferungen zu erstellen, damit der Steuerzahler diese vor Beginn zusammenstellen kann. Steuerzahler, die einen Fachmann für die Steuervorbereitung beauftragen, erhalten in der Regel eine Liste mit den Informationen, die sie mitbringen müssen.
Der nächste Schritt besteht darin, den Papierkram auszufüllen und darauf zu achten, dass die Erklärungen richtig und vollständig sind. Am Ende des Steuervorbereitungsverfahrens wird der Steuerpflichtige alle Informationen auf den Formularen wie angegeben zusammenfassen, um sein zu versteuerndes Einkommen zu ermitteln, und auf dieser Grundlage den Gesamtbetrag der Steuern ermitteln, den er im Laufe des Jahres hätte zahlen müssen Verlauf des vergangenen Jahres. Wenn sie ihre geschätzten Steuern zu viel bezahlt hat, bekommt sie eine Rückerstattung. Wenn sie zu wenig bezahlt hat, muss sie eine Zahlung leisten, um die Differenz auszugleichen.
Eine professionelle Steuerberatung kann Geld sparen. Wirtschaftsprüfer, Steueranwälte und ähnliche Fachleute sind mit dem Steuerrecht bestens vertraut und kennen alle Tipps und Tricks zur Reduzierung der Steuerpflicht. Sie können vor der Steuervorbereitungssitzung ein Interview führen, um Sparpotenziale zu identifizieren, z. B. Abzüge, die Personen nicht geltend machen, oder falsch eingereichte Erklärungen. Für die grundlegende Steuervorbereitung kann es möglich sein, eine Pauschalgebühr zu zahlen, während komplexe Steuern normalerweise einen Stundensatz erfordern.