Il fattore di rendita è una cifra che può essere utilizzata per calcolare il valore attuale di pagamenti futuri da una rendita. La cifra si basa sulla rendita pagando $ 1 (USD) per ogni periodo di pagamento. Tale cifra viene poi moltiplicata opportunamente per ottenere la cifra della rendita effettiva in questione.
Una rendita è un prodotto finanziario in cui l’acquirente paga una somma forfettaria e poi riceve un pagamento regolare per un determinato periodo. Nella maggior parte dei casi, questo periodo è il resto della vita dell’acquirente. Ciò significa che la somma forfettaria e il pagamento di solito dipendono dall’età, dal sesso e dalle condizioni di salute dell’acquirente. L’uso più comune di una rendita è quello di fornire una pensione. In molti paesi, i soldi risparmiati per una pensione devono essere spesi in una rendita come parte delle regole che consentono di detrarre tali risparmi dalle tasse.
Quando si confrontano diverse rendite, può essere difficile dare una rapida occhiata alle cifre e capire quale rappresenta il valore migliore. Questo perché tale valore dipende dal rapporto tra la rendita forfettaria, il reddito erogato dalla rendita e il periodo per il quale essa decorre. Questo confronto può essere facilitato dal fattore di rendita.
Qualcuno che confronta diverse offerte di rendite può consultare una tabella dei fattori di rendita del valore attuale. Questo confronta il numero di pagamenti che verranno effettuati con la proporzione di ciascun pagamento rispetto al pagamento della somma forfettaria. In effetti, quest’ultima cifra equivale all’interesse che il titolare della rendita riceve sul suo investimento iniziale (sebbene, a differenza della maggior parte degli investimenti, non recupererà la somma forfettaria originale).
La tabella del fattore di rendita del valore attuale mostra il fattore di rendita appropriato. Questo può quindi essere moltiplicato per il pagamento per mostrare quanto valgono i pagamenti futuri per l’acquirente ora. Questo aiuterà l’acquirente a decidere se la rendita rappresenta l’affare migliore.
Una limitazione del fattore di rendita è che richiede all’acquirente di sapere per quanto tempo riceverà i pagamenti dalla rendita. Con una rendita a tempo determinato, questo non è un problema, ma con una che dura per il resto della loro vita dovranno fare una previsione della loro durata residua. La consultazione di una tabella dei fattori di rendita può spesso mostrare che una rendita che offre il miglior valore se l’acquirente muore dopo alcuni anni potrebbe non essere l’opzione migliore se vive per un tempo più lungo.
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