Un differimento di Roth è denaro che una persona mette in un conto di investimento Roth per risparmiare per più tardi nella vita, di solito la pensione. Esistono due tipi di conti Roth: un conto pensionistico individuale Roth standard, o IRA, e un Roth 401 (k). I pagamenti su entrambi i conti devono essere effettuati con dollari al netto delle imposte. Il differimento è nel godimento: quando i partecipanti si ritirano, lo fanno esentasse.
Tutti gli account Roth sono aspetti della legge fiscale degli Stati Uniti e in genere sono disponibili solo negli Stati Uniti o per i cittadini statunitensi che lavorano all’estero. La caratteristica distintiva del Roth è che è interamente finanziato con denaro al netto delle imposte. I lavoratori ricevono la busta paga, pagano le imposte sul reddito necessarie, quindi scelgono di destinare parte del resto a un conto idoneo. Questo di solito si traduce in un differimento di quei soldi per un momento successivo, le cui specifiche sono solitamente stabilite dal piano.
Esistono diverse differenze chiave tra i piani Roth IRA e 401 (k), ma in entrambi i casi si verifica un rinvio di Roth. L’idea principale alla base di un differimento è quella di risparmiare denaro in un conto di crescita che può essere utilizzato più avanti nella vita senza incorrere in una sanzione fiscale. Il denaro viene solitamente investito in azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento mentre si trova nel conto. Nel tempo, la speranza è che quel denaro cresca di dimensioni e ritorni sul capitale iniziale. Questa crescita di solito non viene tassata, motivo per cui i conti sono così vantaggiosi.
Gli investitori sono generalmente limitati in termini di quanti soldi possono rinviare e far crescere attraverso un tradizionale Roth IRA. Di solito ci sono anche limiti di reddito, in modo tale che le persone che guadagnano oltre un certo stipendio annuo non possono partecipare. Il denaro investito in questo tipo di conto di differimento Roth di solito non è accessibile prima che l’investitore abbia raggiunto l’età pensionabile, sebbene nella maggior parte dei casi non debba mai essere distribuito. Trasferire denaro in questo tipo di conto è spesso un mezzo per trasferire ricchezza e beni da una generazione all’altra. Una volta che il conto è idoneo all’erogazione, il differimento finanziario può passare a chiunque per l’utilizzo in qualsiasi momento.
Lo stesso non è di solito vero quando si tratta di account Roth 401 (k). Questo tipo di differimento di Roth è in genere offerto e amministrato dalle società a beneficio dei dipendenti qualificati. I pagamenti dilazionati vengono generalmente effettuati tramite la detrazione diretta dello stipendio e quasi tutti possono partecipare, indipendentemente da quanto guadagnano. Di solito ci sono ancora dei limiti che limitano il differimento annuale a un certo importo, ma nella maggior parte dei casi si può contribuire di più a un conto di differimento 401 (k) rispetto a un’IRA in un dato anno.
La scelta del miglior differimento Roth è solitamente una questione di circostanze e un’attenta analisi finanziaria. I piani Roth 401 (k) possono spesso contenere più denaro, il che rende più probabili rendimenti più elevati. Tuttavia, le scelte del veicolo di investimento sono generalmente limitate dalla società sponsor. La distribuzione è di solito obbligatoria anche una volta che l’investitore raggiunge una certa età. A volte è possibile trasferire un piano in stile 401 (k) in uno che non ha una data di maturazione obbligatoria, ma non sempre.
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