Una banca sussidiaria è un’operazione bancaria costituita nel paese in cui opera, ma è di proprietà di una banca madre costituita in una nazione diversa. Questo particolare modello bancario è utile, in quanto l’accordo richiede solo che la controllata operi secondo i regolamenti che si applicano alle banche nel paese ospitante. Le banche sussidiarie non sono vincolate dai regolamenti bancari che si applicano alla banca madre nella nazione o nelle nazioni in cui è costituita la società madre.
Ci sono alcune importanti differenze tra una banca controllata e una filiale estera. Con quest’ultimo la banca è vincolata dalla normativa che si applica alla capogruppo, nonché dalla normativa vigente nel Paese in cui la banca opera effettivamente. Inoltre, una filiale di banca estera può anche emettere prestiti notevolmente più di una banca controllata, poiché le attività detenute dalla controllante influenzano l’importo dei prestiti. Al contrario, una banca controllata ha il vantaggio di poter sottoscrivere titoli, una funzione che non è necessariamente possibile con una banca filiale estera.
Per questo motivo, gli istituti bancari guardano da vicino a ciò che desiderano realizzare in termini di presenza in un altro Paese. Se l’obiettivo è quello di poter offrire prestiti nel paese ospitante, allora il modello di banca filiale estera sarà la scelta logica, poiché questo approccio consente alla banca di offrire di più in termini di prestiti e opzioni di prestito. Se il motivo principale per stabilire una presenza bancaria nel paese ospitante riguarda l’acquisto e la vendita di titoli, la strutturazione della nuova entità come banca sussidiaria fornirebbe il quadro per il progetto. Ad esempio, se una banca madre con sede negli Stati Uniti volesse aprire un’operazione nel Regno Unito allo scopo di offrire transazioni di sicurezza ai consumatori, la piattaforma della banca sussidiaria sarebbe l’opzione migliore.
In termini di corrispettivi per i servizi offerti dalla banca controllata, questi devono essere in sintonia con l’eventuale disciplina applicabile a tutti gli istituti bancari che operano nel Paese ospitante. Ciò consente alle banche di essere competitive con le istituzioni finanziarie nazionali e con altre banche di proprietà straniera che hanno una presenza nella nazione. Quando si valutano i servizi offerti da una banca controllata, è importante confrontare tali tassi con quelli disponibili da altre istituzioni, nonché esaminare attentamente i termini e le condizioni che si applicano ai conti dei clienti.
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