Una penale per prelievo anticipato è una commissione addebitata dal governo o da un istituto finanziario quando un investitore preleva denaro da piani di investimento a lungo termine prima che siano maturati. Queste commissioni si applicano a due diversi tipi di investimenti: piani pensionistici fiscali differiti e certificati di deposito (CD). Roth IRA, rendite e piani 401k o 403b sono tutti esempi di piani pensionistici con differimento fiscale soggetti a penalità per recesso anticipato.
La maggior parte dei piani pensionistici approvati dal governo seguono le stesse linee guida di base. Un beneficiario deve aver raggiunto l’età di 59.5 anni per prelevare denaro da un Roth IRA, rendita, 401k o 403b. Se per qualche motivo il beneficiario sceglie di prelevare il denaro prima di raggiungere l’età di 59.5 anni, al beneficiario verrà addebitata una penale per il ritiro anticipato del 10% del valore dell’investimento. Inoltre, il beneficiario dovrà pagare le tasse sul denaro che è stato ritirato.
Esistono alcune eccezioni in base alle quali il beneficiario potrebbe non dover pagare la penale di recesso anticipato. Ad esempio, se il beneficiario muore, l’investimento sarà versato al coniuge o ad altro familiare senza penalità. Inoltre, se il beneficiario si ammala e ha bisogno di soldi per le spese mediche che ammontano fino al 7.5 per cento in più rispetto al beneficiario guadagna in un anno, è possibile detrarre le spese mediche senza pagare la penale per il recesso anticipato. Possono essere applicate anche altre eccezioni.
Un CD è molto simile a un conto di risparmio in quanto è assicurato e quasi privo di rischi. La differenza è che, una volta depositato il denaro nel CD, la banca o altro istituto finanziario si aspetta che vi rimanga per un periodo di tempo concordato. In cambio, la banca si impegna a pagare all’investitore un tasso di interesse superiore a quello che paga sui conti di risparmio. I termini del CD variano da tre mesi a cinque anni. Se il denaro viene prelevato prima della scadenza del periodo contrattuale, all’investitore verrà addebitata una penale per il ritiro anticipato.
L’importo della penale per prelievo anticipato varia da banca a banca. Non esiste una sanzione massima stabilita dal governo federale. Di solito le penalità di prelievo si basano sugli interessi CD. Ad esempio, una banca può addebitare tre mesi di interessi per prelievi anticipati su un CD di un anno.
Alcuni contratti possono consentire alla banca di invadere il principio. Ciò significa che se la penale è di tre mesi di interesse e l’investitore preleva denaro dal CD a due mesi, la banca può prelevare il resto del denaro dal principio.
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