Una spesa per interessi di investimento è qualsiasi tipo di interesse generato su fondi presi in prestito utilizzati per acquisire diversi investimenti. A volte gli interessi di questo tipo possono essere utilizzati come detrazione fiscale, a seconda della natura dell’investimento e delle leggi fiscali vigenti nella nazione in cui risiede l’investitore. Nelle situazioni in cui la spesa per interessi di investimento può essere reclamata, è spesso limitata dall’ammontare totale del reddito da investimento effettivamente percepito nel periodo fiscale in esame.
Una delle situazioni più comuni in cui viene generata la spesa per interessi di investimento ha a che fare con l’uso di un conto a margine per effettuare investimenti. I broker e gli intermediari a volte consentono ai clienti con solidi rating creditizi e una buona esperienza di pagamento di acquistare essenzialmente titoli su un tipo di credito che viene esteso dall’intermediazione. Questo è noto come acquisto con margine. Nota come interessi di margine, questa forma di spesa per interessi di investimento si basa sulla quantità di risorse prelevate dal conto del margine per coprire gli acquisti e sul tempo impiegato dall’investitore per rimborsare l’importo preso in prestito.
Molti investitori compensano la spesa per interessi di investimento acquistando titoli che si prevede aumenteranno di valore a breve termine, per poi venderli con un profitto significativo una volta che l’aumento è stato effettivamente realizzato. Ciò consente di regolare rapidamente il conto del margine e mantenere l’interesse del margine al minimo. Allo stesso tempo, l’investitore è in grado di condurre le transazioni in un modo che non richiede l’uso delle sue attività finanziarie e comunque di guadagnare grazie allo sforzo.
Molte nazioni consentono agli investitori di utilizzare le spese per interessi sugli investimenti come detrazione fiscale. È importante notare che le condizioni che devono essere soddisfatte per dichiarare la spesa per interessi varieranno leggermente da un paese all’altro. In genere, la spesa deve avere a che fare con i dividendi o altri tipi di interessi che vengono effettivamente ricevuti durante il periodo fiscale. Inoltre, se l’investitore deteneva l’investimento sia per guadagni personali che aziendali, l’importo della spesa per interessi di investimento deve essere basato sulla percentuale o proporzione dell’investimento che è rilevante per ciascun tipo di guadagno. Al fine di accertarsi che il calcolo sia conforme alla normativa fiscale vigente, si consiglia di consultare un professionista fiscale che sarà aggiornato sulle leggi vigenti su come calcolare correttamente e richiedere questo tipo di detrazione.
Smart Asset.