Il software antifrode è progettato per identificare transazioni o modelli di transazioni specifici comunemente utilizzati per commettere frodi. Sono inoltre utilizzati per acquisire transazioni che sfruttano una particolare debolezza nei controlli o nei processi contabili interni. Esistono tre tipi di software antifrode: basato sulle transazioni, relativo all’audit e contabile forense. Questo tipo di software si trova in genere nelle istituzioni finanziarie, nelle agenzie governative fiscali e doganali e nelle grandi società. Diverse grandi aziende di software sono specializzate in software antifrode e di audit, con offerte di prodotti su misura per i diversi settori.
Il software antifrode basato sulle transazioni funziona per rilevare i tentativi di violazione della sicurezza nel momento esatto in cui viene effettuato il tentativo. Questo tipo di software convalida i protocolli di sicurezza, le informazioni sull’utente e le autorizzazioni rispetto alla transazione in elaborazione. Le impostazioni devono essere configurate al momento della creazione degli account utente e potrebbero apparire una serie di messaggi o avvisi per informare l’utente che la transazione non è autorizzata.
Questo software fornisce un feedback immediato ed è progettato per limitare o interrompere attività fraudolente. Viene utilizzato per i terminali dei punti vendita per rifiutare le transazioni relative a carte di credito o di debito segnalate come rubate. Alcuni programmi confiscano la carta quando si tenta di utilizzare una carta rubata o contrassegnata.
Un audit finanziario è una revisione dettagliata dell’attività finanziaria in un determinato periodo di tempo. Il software di controllo è progettato per cercare modelli di transazioni fraudolente comuni. Identificano inoltre punti deboli nei controlli interni e nelle procedure che potrebbero consentire il verificarsi di frodi. Se i controlli interni sono deboli, viene prestata particolare attenzione a tali transazioni al fine di identificare e indagare su possibili frodi.
Il software di contabilità forense viene utilizzato nelle indagini della polizia e del governo per scoprire la profondità delle frodi finanziarie. Questo tipo di software utilizza algoritmi complessi e analisi della personalità per identificare i modelli di attività fraudolenta e mettere in relazione l’attività con gli autori. Il software di audit forense è molto costoso, complesso e richiede contabili appositamente formati per interpretare i risultati e regolare i calcoli secondo necessità. Viene in genere utilizzato laddove esistono già prove di frode e prove per un processo penale o civile.
L’uso di software antifrode è in aumento poiché i sistemi contabili e i processi aziendali diventano così complessi che non è possibile identificare chiaramente l’attività fraudolenta. Per commettere frodi, ci sono alcuni tipi di attività che devono essere seguite per estrarre i fondi dall’istituto. Questo tipo di software è progettato per identificare queste situazioni. È importante ricordare che sono ancora necessari contabili appositamente formati per interpretare le informazioni provenienti da questi sistemi.