Un ispettore di banca, a volte noto come esaminatore di banca, è responsabile di molte delle misure di controllo di qualità messe in atto da una banca che le consente di funzionare come previsto. In molti casi, un ispettore bancario fa parte di un sistema di controllo interno già predisposto dalla banca. Tuttavia, ci sono anche volte in cui un ispettore di banca può trovarsi al di fuori della banca in modo che ci possa essere un parere imparziale, di terze parti.
L’ispettore bancario assicurerà che tutte le transazioni siano registrate correttamente nella loro area di influenza. È un dato di fatto, i registri di una banca possono essere così estesi da richiedere che gli ispettori bancari si concentrino su aree particolari. Altrimenti, l’ispettore potrebbe non avere il tempo o le competenze per superare le diverse sfaccettature dell’operazione, se necessario.
L’audit svolto da un ispettore bancario può non solo verificare se le transazioni sono registrate correttamente, ma molte altre aree della gestione bancaria. Un’ispezione bancaria può essere molto completa, con molte operazioni diverse esaminate. Oltre a verificare l’accuratezza dei registri, ciò può includere anche la determinazione del patrimonio netto della banca, delle sue attività rispetto alle sue passività e altre funzioni così importanti.
Una volta completati i controlli di base, l’ispettore bancario può decidere che sono necessarie ulteriori ricerche in un’area. In tal caso, il caso può essere consegnato a un altro ispettore con esperienza nelle indagini o altri tipi di discrepanze. Spetta quindi a quella persona determinare perché c’è un problema e se vale la pena verificarlo. La stragrande maggioranza delle volte ciò sarà causato dall’errore dei dipendenti. In altre situazioni, il dipendente può deliberatamente falsificare informazioni al fine di rubare alla società. Se le inesattezze sono intenzionali, potrebbe essere necessario presentare accuse penali da un’autorità di contrasto competente.
Oltre all’ispettore bancario interno, altri possono anche essere acquisiti da una società di revisione esterna per gli audit, o anche dal governo federale sotto forma di un regolatore bancario. Ciò può essere richiesto per garantire la partecipazione della banca al programma FDIC. Indipendentemente da chi sia il datore di lavoro, il lavoro di un ispettore di banca di terze parti è quasi lo stesso: determinare se manca qualcosa che l’ispettore interno ha perso e assicurarsi che la banca rispetti tutte le normative bancarie.
L’ispezione bancaria richiede almeno un diploma universitario di quattro anni, spesso con adeguata esperienza nel settore della contabilità maturata attraverso esperienze di lavoro pratiche o attraverso un programma di tirocinio. Una volta laureati, gli ispettori bancari possono aspettarsi di guadagnare tra $ 50.000 US $ (USD) e $ 88.000 USD. Il numero è verso l’estremità inferiore della scala per coloro che stanno appena uscendo dal college.