Die Amortisation von Hypotheken ist eine Situation, in der der Kapitalsaldo einer Hypothek im Laufe der Zeit abnimmt, wenn der Kreditnehmer regelmäßige Zahlungen leistet. Generell ist die Amortisation ein sehr wünschenswerter Zustand, denn wenn sich eine Hypothek nicht amortisiert, bedeutet dies, dass der Kreditnehmer mit dem Kredit nicht weiterkommt. In der Vergangenheit waren die meisten Hypotheken so konzipiert, dass sie sich automatisch amortisieren, solange der Kreditnehmer die Mindestzahlungen geleistet hat, obwohl auch leicht andere Vereinbarungen wie Hypotheken mit negativer Amortisation und Hypotheken mit variablem Zinssatz oder nur mit Zinssatz verwendet wurden.
Wenn ein Kreditnehmer eine Hypothek aufnimmt, setzt sich die Bank zusammen, um die Höhe der regelmäßigen Zahlungen während der Laufzeit des Kredits festzulegen. Jede periodische Zahlung muss die Zinsen vollständig abdecken und einen Teil des Kapitals enthalten, damit die Hypothek amortisiert wird. Ziel ist es, dass die Hypothek am Ende der Laufzeit des Darlehens vollständig amortisiert ist, was sozusagen „abgezahlt“ ist.
In einer Situation, in der keine Hypothekentilgung stattfindet, müssen die regelmäßigen Zahlungen angepasst werden, damit der Kreditnehmer gegen den Kapitalbetrag zahlt. Dies kann für Kreditnehmer erschreckend sein, da ihre Zahlungen plötzlich in die Höhe schnellen können.
Amortisation Accounting kann extrem kompliziert werden. Was Kreditnehmer über die Amortisation von Hypotheken wissen müssen, ist, dass sie langsam beginnt. In den ersten Jahren des Darlehens wird der Großteil der Zahlungen auf Zinsen verwendet, wobei nur ein kleiner Prozentsatz dem Kapital zuwiderläuft. Da immer mehr Kapital zurückgezahlt wird, sinken die Zinsen, was zu einer höheren Hypotheken-Amortisation in den späteren Jahren des Darlehens und einer anschließenden Erhöhung des Eigenkapitals des Kreditnehmers im Haus führt.
Viele Kreditnehmer setzen sich mit einem Hypothekenrechner zusammen, wenn sie einen Kredit aufnehmen möchten, indem sie die Höhe ihrer Anzahlung, die Höhe des Kredits und den Zinssatz eingeben, um eine Schätzung der Höhe ihrer monatlichen Zahlungen zu erhalten . Zu beachten ist bei der Aufnahme einer Hypothek der Geldbetrag, der über die Laufzeit des Darlehens ausgezahlt wird; Mit einem Hypothekenrechner, der die monatlichen Zahlungen schätzt, kann es schwierig sein, das Gesamtbild zu sehen. Zahlungen auf eine Hypothek mit hohem Zinssatz und langer Laufzeit können leicht den Kreditbetrag oder mehr verdoppeln, was im Allgemeinen unerwünscht ist.
Aufgrund der Komplexität der Amortisationsbuchhaltung sind die meisten Banken bei den Zahlungsbeträgen sehr starr. Einige Banken bestrafen Kreditnehmer, die versuchen, jeden Monat zu viel zu zahlen, mit dem Ziel, ihre Hypotheken schneller abzuzahlen, während andere Überzahlungen akzeptieren, sie aber vom Ende des Kredits abziehen, anstatt einem Kreditnehmer bei der nächsten Zahlung eine Pause zu geben . Mit anderen Worten, wenn ein Kreditnehmer im Dezember eine große Zahlung leistet, wird die Rechnung für Januar nicht gekürzt. Stattdessen wird die Rechnung für die letzte Hypothekenzahlung reduziert, was die Laufzeit des Darlehens verkürzt. Kreditnehmer, die planen, über das Minimum zu zahlen, sollten einen Kreditgeber finden, der diese Praxis zulässt.