Ein Anwalt für Erbschaftsteuer hilft Menschen, die ihren Nachlassplan entwickeln. Nachlasspläne müssen für jeden erstellt werden, der über ein Vermögen von materiellem Wert verfügt oder für jeden, der Kinder hat, insbesondere für Kinder unter 18 Jahren Ebene und in spezialisierten Trusts. Jedes Jahr wird das Erbschaftsteuergesetz aktualisiert – und selbst geringfügige Änderungen können einen großen Einfluss auf das Ergebnis des Nachlasses eines Kunden haben.
Der Erbschaftsteueranwalt muss die Einzelheiten des Bundeserbschaftsteuergesetzes verstehen. Darüber hinaus muss er über die Befreiungen und Abzüge des Bundessteuergesetzes, wie die persönliche Befreiung, den Eheabzug und den gemeinnützigen Abzug, auf dem Laufenden sein. Im Allgemeinen ermöglichen sie es einem Kunden, große Mengen von Immobilien von einer Erbschaftssteuer befreit zu lassen.
Ein Anwalt für Erbschaftsteuer wird seinem Mandanten nicht erlauben, in bestimmte „Steuerfallen“ zu tappen. Wenn es zum Beispiel für den Ehegattenabzug stimmt, dass es keine bundesstaatliche Nachlasssteuer auf Vermögen gibt, das dem lebenden Ehegatten verbleibt, könnten die Leute fälschlicherweise glauben, dass die Übertragung des gesamten Vermögens an den lebenden Ehegatten die beste Methode ist, um Steuern zu vermeiden. Ein guter Anwalt für Erbschaftssteuer wird wissen, dass eine solche Maßnahme aus steuerrechtlicher Sicht nicht immer die beste ist. In einigen Fällen kann er seine Kunden ermutigen, ein Vertrauen aufzubauen. Durch die Nutzung eines Trusts kann der lebende Ehegatte die Einkünfte des Trusts verwenden, er wird jedoch nie tatsächlich rechtmäßiger Eigentümer der Immobilie im Trust.
Am besten ist es, wenn der Anwalt für Erbschaftsteuer auch mit dem staatlichen Erbrecht und der Erbschaftsteuer vertraut ist. In der Regel handelt es sich bei staatlichen Erbschaftssteuern um kleine Geldbeträge und Erbschaftssteuern werden nur in wenigen Staaten erhoben. Da die Gesetze von Staat zu Staat unterschiedlich sind, sollte ein Anwalt seinen Mandanten über die verschiedenen Möglichkeiten seines Wohnsitzstaates informieren können.
Derzeit erheben die Vereinigten Staaten eine Schenkungssteuer auf große Schenkungen, die zu Lebzeiten einer Person gemacht werden. Sie haben die gleichen Sätze wie die Erbschaftssteuer und werden nur dem Schenkenden auferlegt. Ein Anwalt für Erbschaftsteuer kann seinem Mandanten die Ausnahmen von den Regeln der Schenkungsteuer erklären, wie den Jahresfreibetrag, den Ehefreibetrag und den Freibetrag für Arztrechnungen und Ausbildungskosten.
Obwohl einige Leute denken, dass sie alle Aspekte der Nachlassplanung ohne die Hilfe eines Anwalts durchführen können, möchten viele Menschen die besten Informationen haben, auf denen sie ihren Plan aufbauen können. In einigen Fällen ist ein Spezialist für Nachlassplanung besser geeignet, um die Anforderungen im Zusammenhang mit der Nachlasssteuerplanung und spezialisierten Trusts zu erfüllen. Manche Leute bevorzugen einen Nachlassplanungsspezialisten für komplexere Nachlassplanungsanforderungen.
Es ist wichtig, einen Anwalt oder Spezialisten zu finden, der eine gute Zusammenarbeit mit seinen Mandanten aufbauen kann. Mundpropaganda ist der beste Weg, um einen seriösen Anwalt für Erbschaftsteuer zu finden – aus Familie, Freunden, Netzwerkkreisen und sogar von Anwälten in anderen Bereichen. Stellen Sie außerdem sicher, dass jede Honorarvereinbarung vor Beginn der Arbeiten schriftlich festgelegt wird, um überhöhte Gebühren zu vermeiden. Schließlich ist es immer empfehlenswert, dass eine Person vor der Übergabe des Nachlasses an sie ein wenig Hintergrundrecherche über den Anwalt und die Sache macht.