Bestellfinanzierung ist die Praxis, bei der ein Unternehmen seine Bestellungen gegen eine sofortige Finanzierung an einen Dritten verkauft. Ein Unternehmen kann die Mittel verwenden, um das Rohmaterial zur Erfüllung der Bestellung zu beschaffen, während der Dritte, oft ein Finanzierungsunternehmen, die Zahlung vom Käufer einzieht. Sobald die Zahlung bei dem Dritten eingegangen ist, behält er den ausgeliehenen Betrag zusammen mit einer zuvor festgelegten Gebühr. Der Rest der Zahlung wird an das ursprüngliche Unternehmen zurückgezahlt, um den Finanzierungsvertrag für die Bestellung abzuschließen.
Es ist nicht ungewöhnlich, dass sich ein Unternehmen in der Lage befindet, Bargeld zu benötigen, aber nicht sofort in der Lage ist, es zu erwerben. Wenn die Kreditvergabemöglichkeiten ausgeschöpft sind und alle fälligen wesentlichen Zahlungen noch einige Zeit vom Eintreffen entfernt sind, können die Auswahlmöglichkeiten eingeschränkt werden. In diesen Situationen möchte ein Unternehmen möglicherweise eine Bestellfinanzierung ausprobieren, die den Verkauf seiner Bestellungen gegen sofortige Barzahlung ermöglicht.
Um die Finanzierung von Bestellungen zu verstehen, stellen Sie sich ein Unternehmen vor, das einen schnellen Geldzufluss benötigt, aber noch Wochen davon entfernt ist, ausstehende Zahlungen zu erhalten. Das Unternehmen kann sich eine Finanzierungsgesellschaft suchen, die auf den Kauf von Bestellungen spezialisiert ist. Finanzierungsunternehmen, die diese Drittleistungen erbringen, werden oft als Faktoren bezeichnet. Nach Abschluss der Finanzierungsvereinbarung stellt der Factor einen bestimmten Geldbetrag, in der Regel einen Prozentsatz des Bestellbetrags, zur Verfügung und übernimmt den Einzug der Zahlung.
Wenn die Bestellung ausgeführt wird und das Unternehmen seine Ware liefert, zieht der Factor die Zahlung vom Käufer ein. Zu diesem Zeitpunkt behält der Factor den Betrag, der ursprünglich an das betreffende Unternehmen geliefert wurde, zusammen mit der angegebenen Gebühr. Bei dieser Gebühr handelt es sich in der Regel um einen Zinssatz, der sich an der Laufzeit des Bestellfinanzierungsvertrags orientiert. Was übrig bleibt, wird an das Unternehmen zurückgegeben, das die Vereinbarung initiiert hat.
Es gibt viele Vorteile für ein Unternehmen, das einen Kaufauftragsfinanzierungsvertrag sucht. Neben den sofortigen Barmitteln wird das Unternehmen von der Verantwortung für den Zahlungseinzug entbunden, da die finanzierende Gesellschaft diese Aufgabe übernimmt. Ein weiterer Vorteil besteht darin, dass die Vereinbarung nicht als Schulden angesehen wird, sodass dem Unternehmen, das das Geld erhält, möglicherweise andere Finanzierungsvereinbarungen zur Verfügung stehen. Der große Nachteil der Vereinbarung für das Unternehmen, das Bestellungen verkauft, sind die hohen Zinsgebühren, die damit verbunden sind.