Eine Liquiditätslücke ist ein Maß für die Differenz zwischen den gesamten liquiden Mitteln einer Person oder Organisation gegenüber der Gesamtzahl der von dieser Person oder Organisation eingegangenen Verbindlichkeiten. Auch Liquiditätsinkongruenzrisiko oder Liquiditätsinkongruenz genannt, ist es eine Möglichkeit, das finanzielle Risiko einer Person oder Organisation zu messen. Eine Bank oder eine Investorengruppe kann die Liquiditätslücke einer Person oder Organisation entweder zu einem einzigen Zeitpunkt oder zu zwei oder mehreren Zeitpunkten messen und die Veränderung der Liquiditätslücke vergleichen. Ein Unternehmen kann sich sogar dafür entscheiden, seine eigene Liquidität zu messen, um seine finanzielle Gesundheit zu beurteilen.
Unabhängig davon, ob die gemessene Lücke für die Finanzen einer Person oder einer Organisation gilt, die grundlegende Methode zur Berechnung der Lücke ist dieselbe. Die Gleichung besteht aus dem Betrag der liquiden Mittel der Person oder Organisation, wie Bankkonten oder eines Anlageportfolios, abzüglich der von der Person oder Organisation eingegangenen Verbindlichkeiten. Eine negative Gap bedeutet, dass die Person oder Organisation weniger Einnahmen erzielt als die übernommenen Verbindlichkeiten. Ist die Lücke positiv, hat die Person oder Organisation nach Erfüllung aller Verbindlichkeiten noch liquide Mittel übrig.
Banken oder andere Kreditinstitute verwenden Liquiditätslücken, um Krediten an Einzelpersonen und Organisationen Zinssätze zuzuweisen. Wie hoch der Zinssatz für einen Kredit ist, hängt davon ab, wie hoch das Risiko nach Ansicht des Kreditgebers bei der Kredittransaktion ist. Wenn die Person oder Organisation, die einen Kredit beantragt, eine negative Lücke aufweist und der Kreditgeber der Meinung ist, dass sich die Lücke in naher Zukunft nicht wesentlich verbessern wird, könnte der Kreditgeber entscheiden, entweder kein Geld zu verleihen oder das Darlehen zu einem deutlich höheren Zins anzubieten Bewertung.
Die Liquiditätslücke einer Person oder Organisation schwankt normalerweise im Laufe der Zeit mit unterschiedlichen Raten, da verschiedene Faktoren die Höhe der Lücke beeinflussen können. Wenn die Lebenshaltungskosten oder die Betriebskosten steigen und das Einkommen der Person oder Organisation nicht im gleichen Maße steigt, wird die Lücke noch negativer. Wenn die Organisation oder Person eine neue Haftung übernimmt, beispielsweise einen neuen Kredit aufnimmt, wird die Lücke noch negativer.
Die Messung eines Liquiditäts-Gap-Wertes zu zwei oder mehr Zeitpunkten hilft einem potenziellen Kreditgeber oder Investor, Anlageentscheidungen zu treffen. Anhand der Informationen aus den Gap-Werten kann der potenzielle Kreditgeber oder Investor bestimmen, in welche Richtung die Finanzen des Kreditnehmers gehen. Die Differenz der Lückenwerte zwischen zwei oder mehr Zeitpunkten wird als Randlücke bezeichnet.
SmartAsset.